合规风控底座构建—新法落地+稽查大案复盘，化解企业涉税风险

合规风控底座构建—新法落地+稽查大案复盘，化解企业涉税风险

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课程背景：

2026年，注定是企业税务管理的“大考之年”。

1月1日，增值税法及其实施条例正式施行，这是中国第一大税种完成立法的历史性时刻。同一年，税务监管全面进入“以数治税”时代。2026年全国税务工作会议定调：稽查从“收入保障”转向“精准堵漏”。金税四期实现税务、银行、工商、海关数据的实时交叉比对，企业过去靠“信息差”藏起来的税务瑕疵，现在会被系统自动推送到税源管理部门。

现实很骨感——

今年以来，超百家上市公司集中补税，总金额接近100亿元。6月份，3家上市公司同日公告补税，总额超3.6亿，高新资质成“重灾区”；有公司因跨境关联交易被追缴近1.7亿。这些案例说明一件事：历史遗留的税务问题，在新监管体系下再也藏不住了。

更值得关注的是，补税只是第一步。2026年税务稽查重点锁定空壳公司、平台经济、跨境交易等领域，八部门联合打击机制已经就位。

面对增值税新法和稽查新生态的双重冲击，你的企业准备好了吗？

课程收益：

这门课不讲虚的，就是帮企业财务、税务负责人解决看得见的问题：

1. 看懂新法，不踩坑

增值税法的核心变化逐条拆解，回去就能对号入座。

2. 看懂稽查，不被查

复盘今年上市公司补税的真实案例，看清“哪些行为一定会被盯上”。

3. 学会自检，早排雷

别人踩过的坑，现场复盘，掌握如何自查、如何补救、如何跟税务机关沟通。

4. 带走方法，能落地

覆盖增值税合规、各税种联动、稽查应对策略，不讲大道理，只提供操工具。

课程大纲

8:30 签到

9:00 课程开始

模块一：智慧税务核心变革与税收监管趋势

一、十五五年规划财政体制改革方向

二、税收监管趋势与税务稽查政策导向

1. 盘点近期补税的上市公司分析监管重点

2. 2026 年全国税务工作会议核心精神与稽查总基调

2-1 稽查从 “收入保障” 转向 “精准堵漏”

2-1 稽查模式变革：“穿透式”与“数据驱动”，金税四期核心监管能力解析

2-3 监管力度升级：八部门联动机制、欠税公告新规及违法惩戒措施

2-4 2026年稽查重点领域：空壳公司、平台经济、跨境交易等六大重点对象

案例分析：2026年1-6月上市公司补税潮分析补税重点

案例分析：3家上市公司同日补税，总额超3.6亿，高新资质成重灾区

案例分析：补税近1.7亿！上市公司蓝帆医疗跨境关联交易转让定价特别纳税调整

模块二：增值税新政变化分析税收征管方向

一、范围重塑攻坚：应税交易界定与实操难点突破

1. 应税交易范围的法定重塑

1-1 金融商品增值税风险及应对

1-2 人力资源劳动力外包风险及应对

1-3 跨境支付服务风险及应对

2. 视同应税交易：范围收缩但反避税风险升级

3. 非应税交易范围缩窄争议

二、两项以上与一项交易的边界区分风险及应对

1. 两项以上应税交易：分别核算原则

2. 一项应税交易涉及多税率：主要业务原则

3. 主附关系的界定与交易目的分析与税企争议

三、销售额与不得抵扣政策变化风险及应对

1. 销售额确定规则重大调整：价外费用界定、销售额扣除项目、视同销售价格核定的新要求

2. 简易计税政策优化：适用范围收缩与扩大的双重调整、计税方法与申报流程

3. 进项税额抵扣全新规则：无法划分汇总清算、不得抵扣非应税交易判定、长期资产逐年调整

案例分析：重庆路桥特许经营权转让补缴增值税及附加2992万元

案例分析：税务部门通过表表核对、账表核对等方法综合分析某国有企业税务问题“浮出水面”

案例分析：追征跨境支付税款超600万元

案例分析：跨境关联交易费用如何定性？特许权使用费vs服务费，税务风险全解析

案例分析：金龙鱼东莞子公司无法划分不得抵扣补缴税款滞纳金4.72亿元

案例分析：迈克生物因纳税义务发生时间理解有误税务稽查补税滞纳金3512万元

案例分析：2.04亿税款追缴始末：一场“统借统还”背后的税务博弈

模块三：2026稽查核心与分税种重点监管

一、 2026税务稽查新生态与底层逻辑

二、 税务稽查重点监管分析与风险应对

1. 增值税：全链条严管，直击高频违规与虚开痛点

案例分析：上市公司取得1639份发票被定性虚开，需补缴税款超4000万

案例分析：重庆顺博铝合金补税近1亿！因供应商虚开增值税发票

2. 企业所得税：聚焦税前扣除与优惠合规

案例分析：千万“假研发”费用背后的骗享操作，揭秘西藏慧业医药公司骗享税费优惠偷税

案例分析：中电二公司收到《税收风险提示函》补缴企业所得税滞纳金一亿多元

案例分析：关键指标异常暴露企业税务风险，补缴税款和滞纳金200余万元

3. 小税种联动风险分析与稽查重点

案例分析：内蒙古包钢子公司补缴房产税及滞纳金1.11亿元

案例分析：天禾股份自查补缴印花税及滞纳金超614万

案例分析：危险废物跨省转移未批先转，华菱钢铁遭补缴环保税与滞纳金 6.57 亿

案例分析：云天化补缴资源税及滞纳金3.86亿

16:30 讲解结束，互动问答

17:00 课程结束 

何老师

曾任某市稽查局、税源管理局、市纳税服务局副局长

国家税务总局专家库成员

讲师简介：何老师拥有25年国家财政体系研究、税务管理工作经验，历经税源管理、纳税服务、征管等多岗位，实战经验丰富，是全国税务系统知名专家。现为国家税务总局素质提升“115”工程成员、国家税务总局专家库成员。 何老师多次参与国家税务总局、省级科研项目及税收政策修订与调研，同时具有财税体系宏观全局思维，多次获评国家税务总局、省级税务局“十佳新闻人物”、“十佳女税官”、“省级稽查能手”、“全系统征管能手”等业务竞赛荣誉。

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