财务报表与信贷风险识别

我要预订

咨询电话：027-5111 9925 , 027-5111 9926手机：18971071887邮箱：Service@mingketang.com

课程背景

从财务报表分析、非财务因素分析两个方面阐述客户经理财务分析与信贷风险识别技巧，并通过大量实务演练和典型案例加以佐证。在我国当前市场经济环境下，商业银行基于贷款风险防范和控制，对客户作信用分析是十分必要的，可以有效地避免和减少贷款损失，保障贷款资产的安全性、流动性和盈利性。

课程收益

理解财务分析与风险识别的相关知识

掌握财务报表分析的内容和基本思路

掌握信贷风险识别技巧

适合对象

从事信贷业务的客户经理、内审人员、支行行长、风控部、贷审人员

课程大纲

模块一、企业财务报表分析的基本知识

财务报表基本知识

——一个记账基础

——三大报表

——四项假设

——五大计量属性

——六大会计要素

三大会计报表结构

——资产负债表是怎么生成的？

——利润表是如何生成的？

——现金流量表是如何生成的？

案例1、资产负债表

案例2、利润表

案例3、现金流量表

模块二、信贷人员企业财务报表分析技术

财务报表分析框架（PHB）

经营分析

——行业分析

——产品分析

——市场分析

——渠道分析

案例：经营分析为财务报表分析指明方向和重点引导

会计分析

—— 会计政策和会计估计

——辨认和评价关键会计政策

案例：会计政策变更与会计估计变更如何粉饰财务报表

模块三、信贷人员财务分析之指标分析

资产质量分析

——资产负债表的总体审视

——资产结构分析

—— 资产利用效率分析

—— 现金含量分析

案例：A公司资产质量分析

练习：分析B公司资产质量

盈利质量分析

—— 利润表的整体审视

—— 收入质量分析

——利润质量分析

——毛利率分析

案例：A公司盈利质量分析

练习：分析B公司盈利质量

现金流量分析

—— 现金流量表整体审视

—— 经营性现金流量分析

—— 自由现金流量分析

案例：A公司现金流分析

练习：分析B公司现金流

偿债能力分析

—— 短期偿债能力分析

—— 长期偿债能力分析

案例：A公司偿债能力分析

练习：分析B公司偿债能力

模块四、信贷人员财务报表风险识别

银行信贷管理与风险防范

企业财务分析与信贷舞弊判断

财务报表与报表分析的局限性

资产负债表要素风险识别

——货币资金、预付账款、应收账款、存货、其他应收款、固定资产、在建工程、短期借款、应付账款、应付票据、其他应付款

利润表要素风险识别

——收入、成本、费用

现金流量表要素风险识别

——经营活动现金净流量与利润表、资产负债表的勾稽关系

表外分析技术

——企业当家人的信用、兴趣、习惯及愿景

——企业文化与人力资源政策、福利待遇

——企业市场地位及变化趋势

——企业管理理念与管理制度

——企业人员稳定性（特别是财务、技术和关键生产、销售人员）

——贷款动机

模块五、贷后管理

关注客户内外部环境变化及其对经营的影响

——外部宏观政策变化分析

——内部资源、能力、技术和人力方面的变化

跟踪客户资金使用情况

——是否转移资金

——是否投资长期资产

——是否投资高风险资产

——关注其他应收应付账款变化

跟踪客户生产经营情况

——员工状态

——发货情况

——产能利用

——从供应商那里获得信息

——从客户那里获得信息

陈老师

陈代友老师 中国注册会计师、中国注册税务师

四川大学工商管理研究生学历

西南财经大学财务管理研究生学历

清华、浙大、上财、西财培训讲师

华为技术有限公司签约培训讲师

上市公司董事（世纪天鸿）

东泰集团营运副总裁、财务总监（外企）

奥凯煤业集团董事、财务总监（民企）

鑫顺股份公司等7家企业管理顾问

【从业经历】

2016.10 ~ 山东世纪天鸿（上市公司）董事；

2011.05 ~ 从事培训和管理顾问工作，兼职多家企业企管理顾问；

2011.05 ~2008.10 奥凯煤业集团董事、财务总监

2008.09 ~2000.12 东泰集团营运副总裁、财务总监、投资总经理

1999.12 ~1993.12 中航工业凯天电子天宇公司常务副总经理

【擅长领域】

陈代友老师先后在大型国企、民营企业、外资企业担任总经理、集团运营副总裁、集团财务总额监、董事等高层职务15年；同时从事管理咨询和培训工作9年。跨专业、跨行业的工作背景和实践经验，铸就讲师讲授的逻辑和内容与众不同，对企业现实的分析入木三分，能够从生产经营的各职能角度诠释绩效问题、预算问题和财税问题，实用性很强。与讲师交流学习，回到工作岗位就可以学以致用。

陈代友老师不仅有丰富的企业实践经验，更具很高的理论造诣，在企业绩效管理、预算管理、财务管理、成本管理、财务分析和管理会计领域独具建树，形成具有实践应用价值的理论体系，并运用于陈代友老师讲授的企业绩效管理、预算管理、成本管理、风险管理、财务管理和管理会计的各个培训项目。

【授课风格】

陈代友老师授课的案例全部来自于咨询和工作实践，没有空洞的说教，把高深的理论用朴实风趣的、易于接受的语言和实践案例加以诠释。所有课程都是基于管理实务现状分析基础上结合企业最佳实践案例，提出解决问题之道。

风趣幽默的语言表达、生动务实的案例分享、交流互动式学习方式，精辟而简洁的总结，让你学习轻松愉快，收获多多，真正达到学以致用的目的。

【授课记录】（2019年部分授课记录）

2019.11.19 东航实业《风险管理与内部控制》

2019.11.16 航天六院《财务思维引领价值创造》

2019.10.18 奇瑞大学《经营计划与预算编制》

2019.10.17-18 中铝大学《财务转型与综合技能提升》

2019.10.10 三峡大学《非财务人员的财务技能》

2019.9.18 华能国际《管理会计在项目中的应用》

2019.9.10 浦发银行（上海）《财务职能设计：从反应到决策支持》

2019.7.13 深圳公开课《企业营运资本与现金流管理》

2019.4. 成都公开课《企业战略与风险管理》

2019.3.13 中国移动（华为大学）《企业全面成本管理实践》

2019.1.28 山东菏泽铁投《阿米巴经营与会计》

【服务客户】（部分）

咨询顾问客户

四川鑫顺矿业股份有限公司、四川西冶新材料有限公司、四川冶金地质勘查局地质调查所四川省冶金地质勘查局地勘院、青海齐鑫矿业股份有限公司、青海海鑫矿业股份有限公司、东泰集团、重庆开元公司。

培训客户

高等院校培训机构：清华大学经管院、北京大学、上海交通大学、武汉大学培训中心、华中科技大学、南开大学EDP中心、中央财经大学、上海财经大学、浙江大学传媒学院、四川大学、北京交通大学、西南财经大学管理学院、西南财经大学会计学院、济南大学、中国移动商学院、浙江精工商学院、成都置信培训学校、河海大学商学院、西北大学培训中心、贵州大学、中铝大学三峡大学、奇瑞大学。

国企客户：中国移动、中国电信、中国联通、中国农业银行、中国工商银行、中国银行、邮政银行、农商银行、农信社、中国铁建、兵器工业集团、中国粮油、中国电力、中国电网、大唐电力、神华集团、华能国际、中国水电、航天八院、航天五院、航天六院、中航工业、海信电器、中国神华、中华财产保险、葛洲坝集团等50多家大型央企以及西江投资集团、四川冶金地勘局、蜀通建设集团、重庆建工集团、成飞集成股份、贵阳烟草、鑫顺股份、新华文轩、武汉长源电力、浙江高速、霍州煤业、江西电力、一汽大众、长安汽车、二汽集团、天津体彩中心、山东高速、东航实业、武汉路桥、中铁十四局、长江电力等200多家国企客户；

外企客户：东泰集团（台湾）、威世半导体（新加坡）、神钢机械（日本）、新世界（香港）、广东粤电。

大型民企：新希望集团、蒙牛股份、精工股份、中天洋实业公司、青海煤业集团、东创建国汽车集团、金东山集团、蓉生药业、熠辉矿业集团、川开电气、恒源煤电、广州南菱汽车集团、格兰仕集团、三花集团、中南建设集团、电子信息集团、长沙滨崎食品、江山制药有限公司、山东华鲁集团、语言桥集团、聚展建设集团、时代星光股份、菲普迪斯科技公司、晶科能源、紫金、大百汇、永达集团、普信恒业、万腾集团等500多家企业客户。

我要预订

咨询电话：027-5111 9925 , 027-5111 9926手机：18971071887邮箱：Service@mingketang.com