新形势严监管下汇算清缴实操宝典与纳税风险防范

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咨询电话：027-5111 9925 , 027-5111 9926手机：18971071887邮箱：Service@mingketang.com

【课程背景】

近年来，国家陆续出台了很多税法解释文件和公告内容，可以说税法领域发生了翻天覆地的巨变。如果不及时进行税法知识的更新，不及时掌握实物工作中的纳税实操技巧和要求，就无法有效控制和降低企业所得税纳税申报过程中陷阱，给企业带来巨额税负的同时也带来巨大的税务风险。 本课程站在实务操作的角度，全面介绍了企业所得税汇算清缴的最新操作办法和要求，教会企业税务人员与财务人员，在满足外部监管要求的前提下，如何规避纳税风险，合理节约税负，实现企业价值最大化，是财务从业人员进行税法知识更新与纳税能力提升的必修课！

【课程收益】

系统学习收入、成本、费用等税前扣除项目,税收优惠政策和如何办理优惠,最终确定应税所得额和税额。

针对一些特殊政策进行了讲解陈述,诸如房地产开发经营、企业重组并购、反避税调整等,以适应不同企业的特殊需求。

完整阐述了企业所得税汇算清缴的全过程,在操作指引中,结合实务解惑、经典案例、行业快讯、相关阅读等,让大家从不同角度理解最新企业所得税政策及汇算清缴的处理过程。

【课程对象】

财务总监、财务经理、税务经理、税务主管、财务主管及其他各级财务人员

【授课方式】

核心知识点讲解+案例分析+课堂讨论+随堂实操演练+学员互动分享

【课程大纲】

1. 2018年以来税收新政及税收优惠回顾

1.1关于增值税

1.2关于所得税

1.3关于个税

2．税会差异分析

2.1 纳税行为总原则

2.2 八大会计行为涉及到的纳税风险案例讲解

2.2.1 股权转让涉及的税收

2.2.2 企业清算过程中涉及到的税收

2.2.3 资金借贷涉及的税收

2.2.4 租赁业务涉及的税收

2.2.5 接受非货币性捐赠涉及的税收

2.2.6 无形资产研发过程中涉及的税收

2.2.7 分期收款销售货物涉及的税收

2.2.8 政府补助涉及的税收

2.2.9 房地产开发涉及到的税收

3. 所得税汇算清缴的重点难点与新变化

3.1 税法对收入的认定

3.1.1 哪些是不征税收入

3.1.2 哪些是免税收入

3.2 税法对费用损失扣除范围及标准的认定

3.2.1 税前扣除项目的总原则

3.2.2 税前扣除项目的范围

3.3 重点扣除项目规则讲解

3.3.1 工资薪金支出（含股权激励）

3.3.2 社保

3.3.3 贷款利息

3.3.4 业务招待费

3.3.5 广告费与业务宣传费

3.3.6 租赁费

3.3.7 总机构分摊的费用

3.3.8 损失

3.3.9 佣金与手续费

3.4 不得税前扣除的项目讲解

3.5 亏损弥补年限（含税筹）

课堂练习：手把手教会你年终所得税汇算清缴攻略

4 最新税筹方案解密

4.1 总分机构缴纳税款方法

4.2 境外（国外）已纳税额境内抵减

4.3 合伙企业所得税的征收原则

夏老师

夏倩—500强企业财务、金融实战专家

★中国注册会计师

★中国注册评估师

★高级会计师

★北京航空航天大学管理学博士

★中国人民大学MBA入学考试面试官

★中国人民大学硕士毕业论文评审答辩委员

★对外经贸大学MBA社会导师

★中国农业大学会计硕士社会导师

★北京航空航天大学MBA毕业论文盲审专家

★多家管理会计师与总会计师机构特聘讲师

★曾任某大型保险总公司计划财务部科室负责人

★现任500强央企下属板块在职财务总监

夏倩老师曾经担任大型金融投资集团财务总监、500强集团财务负责人，国内某保险集团公司(保险行业顶尖企业)计划财务部财务负责人、河南产权交易中心审计部经理等职务。经过多行业、多岗位的工作锻炼，具有扎实的财务管理知识，在财务管理工作方面经验丰富，尤其擅长会计核算，财务分析，成本管理、风险管控，预算管理和内部控制建设、财务战略与投融资决策、资本运作等各个方面；善于理论联系实际，撰写的多篇论文发表于核心期刊，在《Lecture Notes in Mathematics》（SCI检索）杂志上发表论文《An Integrated Model For The Implementation of ERP》

作为世界500强企业在职财务高管，并作为多家高校MBA社会导师与辅导专家，夏老师授课实操性强，善于运用来自企业的鲜活资料与经典案例，解决企业的实际问题，为学员排忧解难。擅长将枯燥与深奥的财务专业知识转化为深入浅出的实战案例，使学员掌握到能解决实际工作问题的工具与方法。“纯干货、接地气”是来自学员对夏老师授课内容与风格的评价。

财务系列：

《大数据下的财务分析实操案例》

《财务人员职业道德教育与核算合规能力提升》

《所得税汇算清缴与涉税风险防范》

《企业全面风险管理与财务风险管控》

《互联网时代业财融合：经营全环节财务管控与价值创造》

《全面预算管理在企业中的实操运用》

《新准则下的核算能力提升与营改增后税筹实操》

《管理会计在企业中的实操运用与案例分析》

《大中型企业资金集中管控过程中的问题诊断与锦囊妙计》

《企业内控经典案例与实操技巧》

《市场化绩效考核与业绩提升——阿米巴经营模式精髓》

《监管驱严大环境下保险公司风险管控与财务分析》

《非财务经理的财务管理》

《成本管理与费用控制》

《财务战略与企业内审》

资本系列：《企业上市前IPO财务合规性改造》、《企业并购与整合》、《企业投融资实战经验荟萃》、

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