全面风险管理与内部控制

我要预订

咨询电话：027-5111 9925 , 027-5111 9926手机：18971071887邮箱：Service@mingketang.com

课程背景：

如何确保企业战略的实现？

如何保证企业资金资产的安全？

如何提高企业经营的效率和效果？

如何实现企业经营的合规性减少风险？

“千里之堤溃于蚁穴”，“辛辛苦苦几十年，一夜回到解放前”，内部控制的小问题小毛病可能演变成企业经营的大灾难。许多企业面临组织结构简单，规章制度缺失，专业人才匮乏，管理水平不高等现状，部分企业法律法规意识淡薄、经营管理混乱，资金资产管理领域问题频发，真正能“管住现金、管住仓库、管住人员”的“三管企业”不多……究其原因，主要是企业对日常业务的风险识别不够，内部控制认知和经验不足，导致经营管理处于失控的状态，企业的持续经营则无从谈起。

低成本、大规模的发展模式一去不返，人力、材料、土地、环保等要素成本大幅上升，企业迫切需要转型升级，构建端到端新的成本优势及创新驱动。有控则强、失控则弱、无控则乱”，面对当今复杂的经营环境、激烈的市场竞争，企业如何自救、如何生存、怎样活下去？如何排内忧解外患、构建以风险为导向的内部控制尤为重要，建立健全内部控制体系，规避企业经营风险，是企业做大做强，更能做长的关键。内部控制与风险管理的首要任务是防范战略与经营风险、控制舞弊行为，加强内部控制管理，完善企业系统化建设，提升效率，是实现战略目标的尖兵武器。

本课程通过案例教学，借鉴成功企业的富有成效的制度建设经验，为企业建设自身内控制度与提升风险管理水平有显著的提升力量。

课程收益：

认识内部控制与风险管理的作用与组织支撑。

深入掌握企业内部控制的风险点与关键控制点。

通过内部控制建设，提升企业防范战略与经营风险。

通过内部控制建设，提升企业防范外部风险。

课程对象：

总经理、企业中高层、部门主管。

课程方式：

案例研讨、角色演练、小组讨论等形式的互动，全员参与。

课程大纲

案例：华为遭遇美国实体清单制裁

第一讲 内部控制的五个层次

一、什么是内部控制

二、内部控制的五个层次

三、华为内部控制模型

四、平衡效率与风险

第二讲 企业内部控制与风险体系管理体系

一、董事会下设内控与风险管理委员会

二、三道防线：业务部门、账务&流程内控部门、内审部门

三、内部控制手册的编写

四、持续监督、完善内部控制制度

1. 内控风险自我评价完善

2. 内控有效性外部审计

第三讲 内部控制技术手段解读

1、不相容职务分离控制

2、授权审批控制

3、文件记录控制

4、预算控制

5、财产保全控制

6、人力资源控制

7、运营分析控制

第四讲 战略与产品开发风险管理与关键内部控制点

一、战略风险点

1. 没有战略

2. 战略不符合市场与竞争

3. 战略频繁变动

二、产品开发风险点

1. 新产品不符合市场需求

2. 新产品慢于竞争对手推出

3. 开发成功率低

4. 开发费用超支

三、关键控制点

第五讲 供应链风险管理与关键内部控制点

一、风险点

1. 供应商管理能力不足

2. 采购价格过高、采购内部舞弊

3. 产品质量不合格、生产成本超支

4. 采购、生产计划不合理、库存高、资金积压

5. 仓库管理不善、产品偷盗、霉烂变质

二、关键控制点

第六讲 销售风险管理与关键内部控制点

一、风险点

1. 销售能力不足、销售流程未建立

2. 应收账款过大，资金积压

3. 销售合同有漏洞，影响合同执行

4. 销售机制建设不足、组织活力不足

5. 销售组织低效、产生内耗

二、关键控制点

第七讲 组织架构与预算风险管理与关键内部控制点

一、风险点

1. 组织架构呈现官僚化、集权化

2. 组织架构部门墙厚重，协调差

3. 组织考核定位单一、缺乏利润中心

4. 预算管理缺乏、目标分解缺乏

5. 预算考核激励不科学，组织缺乏活力

二、关键控制点

第八讲 财务与资产风险管理与关键内部控制点

一、风险点

1. 资金预测不足、存在资金链断裂风险

2. 偿债能力指标不理想，缺乏有效管控

3. 盈利能力低、运营效率低

4. 资产管理流于形式、存在资产灭失风险

二、关键控制点

课后总结、答疑

林老师

林少刚老师 财务管理专家

中税讲师经纪合作讲师

中国注册会计师（CICPA）

中国注册税务师（CTA）

美国注册管理会计师（CMA）

中山大学工商管理硕士（MBA）

浙大、中大、武大、华工总裁班导师

财政部管理会计师认证全国巡讲专家

普华永道会计师事务所特约财务实战导师

曾任：广州松下空调有限公司 财务总监

曾任：广州迪森股份热能技术股份有限公司 财务副总裁

曾任：美国安达保险集团中国子公司 华南区财务负责人

现任：华泰财产保险有限公司 财务总监

擅长领域：财务如何参与经营创造价值、财务管理转型、财务BP组织建设、业财融合、战略财务管理、预算管理、战略视角看财务、从财务报表识别风险

林老师是国内领先的融合战略、经营机制创新、市场化网络组织变革的高端财务专家，20年上市及大型企业战略运营、机制创新、财务管理经验，精通企业战略实施、经营机制创新、组织变革、成本控制、预算管理与人才激励体系，融合企业文化、战略规划、组织再造与细分、阿米巴经营、人才激励体系，打造让全体员工主动发挥积极性与创造力，为企业降本增效的价值创造体系。林老师多年任职制造业、服务业财务高管职位，尤其任职年营业额近200亿元的华泰保险管理层超过9年，调动全体员工积极性主动降本增效的科学经营机制，帮助华泰财险从2013年净利8亿到2015年净利17亿。

实战经验：

★ 广州松下空调有限公司丨财务总监

→负责公司精细化管理会计项目变革，支撑公司阿米巴体系运作，公司划分精细化核算单元382个，制定标准成本体系、内部交易定价体系，建立财务信息平台，数据产生价值，该项目当年使公司利润上升25%，成本下降16%；

→完善管理会计财务架构，成立财务BP体系，对供应链、市场、销售、职能部门由财务BP提供事前决策支持、事中目标管控、事后分析总结，为公司高效运行提供有效支撑。

→打造财务专业化团队，对财务部BP（业务财务）、SSC（共享中心）、COE进行专业化建设，明确各专业职能职责、素质模型、考核机制、培养模式，打造高绩效财务团队。

★广州迪森股份热能技术股份有限公司丨财务副总裁

→负责公司上市财务运作，包括资产置换、帐务分拆、引进战略投资者、招股说明书编制等，公司IPO上市融资额10亿元；

→推动公司财务与业务流程集成，支持公司高效运作；期间完善了财务研发管理、财务工程项目管理、财务内控管理、推动财务“概、预、核、决”方法论在财务体系中的运用，研发费用降低率12%、工程成本降低率9%

→精细化财务体系支撑公司战略绩效管理，为26个二级绩效组织、89个三级绩效组织提供准确、及时的考核分析，为公司绩效管控与战略执行提供有效支撑。

★美国安达保险集团中国子公司丨华南区财务负责人

→制定中长期财务战略，达成资金归集与增值率、成本与费用控制率、业务增长率、利润达成率等专业化财务目标；制定中长期预算并跟踪实施与改进；健全集团化财务管控模式，完善二级管理机构内部控制、资金管理、财务分析；

→建立专业化财务团队，执行EA商业模式战略转型计划，该商业模式借鉴美国成熟模式，为中国市场首创， EA商业模式获2014年广东金融业十大亮点工程一等奖，2014年“年度最具创新力金融公司”奖。业务量以50亿元计，保持强劲增长态势。

部份授课案例：

● 普华永道会计师事务所 《财务管理转型与组织能力提升》 持续返聘16期

为普华永道会计师事务所大中型客户财务总监提供专业化培训，提供从管控型财务升维到价值创造型财务的整体解决方案，建立财务BP组织、明确BP素质模型与培养方案，建立财务信息系统，支撑战略绩效管理，持续激活组织，为公司创造价值，返聘为普华永道长期合作实战讲师。

● 中国总会计师协会 《财务如何参与经营创造价值》 持续返聘12期

为协会全国会员提供高端财务专业化培训，以管理会计为突破口，明确财务参与价值创造的路径，财务BP组织建设、财务精细化管理实施，财务制度与流程建设，把能力建在财务组织上，持续创造价值，返聘为中国总会计师协会长期合作讲师。

● 中国铝业集团有限公司 《总经理财务管理》 持续返聘8期

为配合中国铝业降本增效、管理转型需要，对中国铝业下属业务板块的子公司总经理班子成员进行轮训，共计培训子公司高管班子成员246人，为转型变革、降本增效统一管理思想，统一工具方法论，获得高度评价，持续返聘为中国铝业集团的长期合作实战讲师。

主讲课程:

《全面成本管理》

《总经理的财务管理》

《管理会计创造价值》

《全面预算管理与控制》

《全面风险管理与内部控制》

《财务如何参与经营创造价值》

《财务管理转型与组织能力提升》

《信贷视角下-企业财务报表分析与舞弊识别》

授课风格：

◇ 亲切谦和，善于启发引导，给学员营造轻松愉悦的学习氛围。

◇ 严谨专业，逻辑思维能力强，善于从企业情况切入视角，紧扣企业发展核心需求。

◇ 深入浅出，将理论体系与实战经验相结合，将复杂理论简单化，案例贴切，通俗易懂。

部分服务客户：

华为、中国铝业、中国移动、中国联通、中国中车集团、中国有色集团、铁路总公司、国家电网、国家电投、中国神华、中国一汽、中国电子科技集团、中国通服、中广核、中国人寿、中国烟草、吉利汽车、美的集团、良品铺子集团、福田雷沃重工、潍柴动力、铃木汽车、清华大学总裁班、浙江大学总裁班、中山大学总裁班、武汉大学总裁班、普华永道事务所公开课、大金空调、三星电子、中国水环境集团、广钢集团、沣东城建、西部机场、中航蓝天航西安分公司、大唐西市、麦当劳、陕西八鱼渭南油脂工业、重百电器、深圳市柏星龙创意包装股份有限公司、西安伟瑞华成技术、西安易智电子信息、西安明泰半导体科技有限公司、福建省星云大数据应用服务有限公司、利宝保险中国有限公司、上海会畅股份、帅康电器、、云南能投、厦门建发股份、金地地产、华电集团、建设银行、工商银行、中国银行、农业银行、光大银行、农商行、广州银行……

我要预订

咨询电话：027-5111 9925 , 027-5111 9926手机：18971071887邮箱：Service@mingketang.com