会计必须懂的新个人所得税法

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首年个税汇算清缴申报与个税筹划及个税最新政策解析

个税改革如火如荼，而会计人员则如坐针毡，很多以前都适应的工作，似乎都不知道怎么做了：

★新的个人所得税法对我们影响有多大？我们在日常工作中的涉税业务如何处理？

★我们应该如何快速适应新的个人所得税法带来的变化？

★2018 年 10 月 1 日，个人所得税起征点从 3500 元调整至 5000 元，那么，10 月份发工资，究竟怎么

算起征点？怎么计算个税？

★2019 年 1 月 1 日，修改后的个税法开始实施，社保由税务系统统一征收，新增多项专项附加扣除究

竟如何抵扣？

★加班工资、出差补助、辞退员工补偿，要不要交个税？如果要交，如何计算？

★今年年底，年终奖的个人所得税又应该如何计算，怎么样筹划才划算？

★面对新个税法和社保变化，如何合理利用新个税法，为企业和个人减负？

★“减税”的同时，个税的稽查越来越严，如何避免陷入个税风险？

面对众多新问题，会计人员如何轻松处理？

财税办公专家李广老师，用生动形象、趣味纷呈的直播课程，围绕新个税法带来的变化、个税汇算清缴是适用范围、个税和社保的全面筹划，帮助你快速了解新个人所得税法，掌握个税改革最新政策，合理有效管控企业和个人税负，全面降低税收成本和风险。

课程收益：

1、轻松了解个人所得税相关最新政策，把握政策走向，学会提前应对；

2、理解个税汇算清缴的概念和适用范围，把握企业、个人个人所得税涉税实务要点和需

要注意的问题；

3、学会面对新个人所得税法，企业、个人应该如何合理规划

4、理解新政策、新形势下的个税风险情况，避免多缴税、涉风险5、面对严格的个税检查，掌握合理规划个税筹划方案的方法

课程大纲

第一部分 个税现状与最新政策解读

1.1 从个税起源看中国个税改革，轻松掌握税法的学习规律

1.2 了解个税基本概念，会计懂税心不慌

1.3 个人所得税法发展历程和改革发展方向

1.4 明确个税征税不征税范围，不交冤枉钱

1.5 新旧个人所得税税率对比，学会新的计税方法

1.6 关于新个人所得税法的常见问题

新个税法实施后，年终奖怎么发？

新个税法实施后，专项附加扣除如何计算？

关于子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等专

项扣除如何操作？

第二部分社保、个税新政策带来的变化

2.1 了解社保构成，掌握最新相关政策带来的变化

扩大外籍自然人境外所得的纳税义务

由分类征税到半综合性征税

新旧个人所得税法税率表对比

“反避税条款”增加税收风险

互联网+大数据下严格征收管理

新个税法实施后，“其他所得”消失，其衍生规定将何去何从？

2.2 了解社保构成，掌握最新相关政策带来的变化

社保的内容和特点

社保和公积金的计算和需要注意的问题

社保入税后，我国财税与社保改革的方向

了解新变化，轻松处理社保相关问题

2.3 企业社保处理常见问题汇总

社保改革影响企业负担情况分析

养老保险如何进行办理、查询、转移？

社保改嫁过渡期的问题处理

社保、公积金和计提发放工资如何做会计分录?

商业健康保险如何税前扣除

第三部分 个人所得税汇算清缴第四部分 个人所得税的风险管控和合理筹划

4.1 了解史上最严的个税管理，信息化带来的大变化

4.2 金三个税模块升级，自然人税收管理系统扣缴客户端

如何进行自然人税收管理系统的安装和准备

自然人税收管理系统日常操作

自然人税收管理系统常见问题处理

4.3 近期个税检查重点疑点分析，努力做到有备无患

国地税合并后，会计不注意这些内容容易出事！

国地税大数据集中，税务部门全责征收、追缴社保

养老保险享受待遇和缴费年限

企业不想缴纳社保，员工自愿放弃缴纳社保，可以吗？

按基本工资作为基数，行不行？

企业员工试用期不上社保，行不行？

4.4 个人所得税的纳税筹划

提高福利减少名义工资

用足政策优惠，减少名义工资

股权激励纳税筹划（管理层、员工的股权激励）

企业高管个人所得税攻略



李老师

【专业资质】

微软办公软件国际认证专家

中国注册税务师协会

教育部财税技能等级考试特聘专家

中华讲师网、网易云课堂评选的“中国百强讲师”

财税办公论坛创始人

李老师具有多年财税行业和大型企业培训管理经验。曾在中国科学院、航天信息、中华会计网校、中税网和中税协等多家大型机构任职任教，先后参与过北京市地铁13号售检票系统、国家增值税防伪税控系统、发票管理系统、北京市工商年检系统等多个项目的实施和培训工作。

教学经验丰富，对财税工具、税收实务、信息安全和信息化教学等方面有深入研究，开发设计的博宏培训教学软件曾经获得过第六届中国软博会软件产品银奖；设计开发的《增值税防伪税控系统-开票宝典》多媒体教学课程在全国销售数量超过80万套；编写整理的《Excel在财务管理中的应用》等教材，在全国销售数量超过30万册；在全国各地举行了数百期课程培训，培训学员数十万人。授课生动，实用性强，受到学员的一致好评。

【主讲课程】

《Excel在财务管理中的应用》(含初、中、高级课程)

《财务大数据与数据报表分析》

《企业财税管理与税收实务》/《营改增后企业财税管理与纳税筹划》

《会计必须懂的新个人所得税法》/《新形势下的个税和社保筹划》

《非财管理人员的财税管理》/《非财人员的财务管理》

《财税信息安全与数据管理》

《PPT工作报告设计》

《利用思维导图，全面提升工作效能》

【部分培训企业单位名录】

中国移动 中石化 苏宁电器 安博教育 屈臣氏 西飞集团

航天信息 中国华能 机械工业出版社 新奥燃气 农业银行 浙江银行

博洛尼橱柜 万达地产 伊利集团 四川省供销社 北京建筑工程研究院

【学员感言】

北京-Antonia

半路出家学财务，上路才知是条不归路。李老师的资料很实用，对我很有帮助，谢谢。

北京 丽娟

不用记太多笔记 就可以学到好多 老师讲的真好！

天津学友

李老师，我是一名零基础会计学员，听了你的课，觉得内容丰富实用，特别感谢您！您的课程，不仅仅是展示了您的才华，更彰显了您的人格，这种无私的奉献精神非常令人尊敬，感动！谢谢！

锦州金穗 小孙

饮其流者怀其源， 学其成时念吾师。

北京－考拉

实用性强，李老师讲得非常生动、仔细，易懂。非常好！以后会经常参加老师们的课程。

大连张华

李老师讲的很细致，人也很亲和，让我对excel有了全新的认识。

福建李会计

李老师的课是我听过最精彩的课程，非常生动，非常实用，感谢老师的分享。

江苏 阳光

老师讲得太好了，好实用，老师讲了后觉得税法原来还可以这样简单，以前都学习得很痛苦啊。值得，太值得了

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