智能业务决策：基于财报与AI的洞察与风险控制

我要预订

咨询电话：027-5111 9925 , 027-5111 9926手机：18971071887邮箱：Service@mingketang.com

课程背景：

在数字化竞争环境中，企业管理者普遍面临“数据过剩而洞察短缺”的困境。业务决策常依赖经验直觉，缺乏可靠数据支撑，导致企业增长乏力、风险潜伏。与此同时，生成式AI技术的成熟，为将复杂的财务分析能力赋能给每一位管理者提供了可能。

目前企业存在的问题如下：

决策盲目：业务部门因看不懂财务信号，其市场投入、信用政策等关键决策可能与公司财务健康目标背道而驰。

风险滞后：对客户、供应商及并购标的的财务风险缺乏有效筛查工具，风险爆发时已造成实质性损失。

业财割裂：业务与财务语言不通，协同效率低下，资源内耗严重。

本课程旨在破解以上困境，专注于为管理者构建扎实的财务决策能力体系。同时，创新性地引入AI智能体作为“分析助理”，在关键学习节点提供即时验证与辅助分析，确保学员不仅学得会，更能回到岗位后用得准、有信心，最终实现从“经验驱动”到“数据智能驱动”的决策模式升级。

课程收益：

1. 掌握一套系统性的企业健康度“五维”诊断模型，并能借助AI工具快速生成诊断报告，提升分析效率。

2. 能够通过AI智能体进行快速扫描，精准识别潜在风险点。

3. 掌握向AI智能体下达精准指令的技巧，使其能随时提供财务决策支持。

4. 在关键业务场景中，运用财务洞察与AI工具进行综合研判的决策自信。

课程对象：

企业创始人、首席执行官、部门总监、业务线负责人等中高层管理者

课程方式：

理论讲授+案例研讨+情景模拟+互动演练

课程大纲:

第一讲：财报解码——从管理视角看懂业务逻辑（AI即时验证）

一、三张核心报表的“业务密码”

1. 资产负债表

1）资产结构

2）负债构成

3）所有者权益

公式：资产=负债+所有者权益

2. 利润表

1）营业收入与营业外收入

2）核心利润与毛利率

3）期间费用

3. 现金流量表

1）经营活动现金流

2）投资活动现金流

3）筹资活动现金流

二、报表联动：看穿业务实质的“全景镜”

1. 一项销售业务的全流程财务影响

1）确认收入对利润表和资产负债表的影响

2）收款环节对现金流量表和资产负债表的影响

2. 一项固定资产投资决策的长期财务后果

1）购买设备当期对三张报表的同步影响

2）设备折旧在后续期间对利润和资产价值的影响

小组推演：模拟“扩大生产”决策的财务影响

三、AI智能体实战

现场实操：“分析‘为提升销售额而将客户信用期从30天延长至60天’对三张报表的连锁反应。”

1. 介绍智能体“财策官”

2. 业务决策解决方向

1）在实施前，模拟业务决策（如降价、扩产、并购）的全面财务结果，降低试错成本。

2）快速扫描客户、供应商或并购标的的财报，自动识别潜在财务陷阱和舞弊风险。

3）用一份AI生成的、通俗易懂的财务分析报告，统一业务团队与财务团队的认知，高效达成共识。

3. 操作步骤

第一步：选择分析场景

第二步：输入关键信息

第三步：获取专业建议报告

第二讲：健康度诊断——用“五维”模型透视企业生命力（AI一键出报告）

一、构建企业健康度“五维”诊断模型

维度1：盈利能力

1）利润来源分析

2）利润率层次

3）盈利的现金流匹配度

维度2：运营效率

1）应收账款周转率

2）存货周转率

3）总资产周转率

维度3：偿债能力

1）短期偿债能力

2）长期偿债能力

3）利息保障倍数

维度4：成长能力

1）收入增长率

2）利润增长率

3）总资产增长率

维度5：现金流

1）经营性现金流净额

2）自由现金流

3）现金流结构分析

二、关键财务比率

案例：以一家上市公司为例，小组合作计算关键比率。

三、AI智能体实战

现场实操：“对给定公司财报进行‘五维’健康度诊断，生成雷达图并指出核心风险。”

第一步：选择分析场景

第二步：输入关键信息

第三步：生成企业体检报告以及建议书

第三讲：风险侦察——AI赋能识别财务陷阱与舞弊信号

一、财务舞弊的动因与典型套路

1. 收入虚增

1）虚构客户与交易

2）提前确认收入

3）刷单与循环交易

2. 费用隐藏

1）费用资本化

2）少计成本与摊销

3. 资产注水

1）虚增存货

2）虚增在建工程与固定资产

二、风险预警清单：抓出“异常信号”

1. 利润表异常信号

1）利润与经营活动现金流的长期严重背离

2）毛利率异常高于同业且无法合理解释

3）第四季度收入异常大幅增长

2. 资产负债表异常信号

1）应收账款增速持续远高于营业收入增速

2）存货余额畸高且周转率持续下降

3）其他应收款、预付款等科目金额巨大且原因模糊

3. 其他异常信号

1）审计师频繁更换

2）高管频繁减持公司股票

3）公司信息披露模糊，屡次回避关键问题

三、AI智能体实战：

现场操作：“扫描一份财报，运用清单找出最可疑的3个风险点。”

第一步：选择分析场景

第二步：输入关键信息

第三步：生成扫描风险报告以及建议书

第四讲：决策赋能——AI驱动关键业务场景的财务决策落地

一、投资决策场景的财务尽职调查要点

1. 历史盈利质量真实性分析

1）复核利润与现金流的匹配度

2）分析主要客户与供应商的集中度与稳定性

2. 资产真实性及估值合理性评估

1）盘点核心资产的所有权与存在性

2）评估无形资产、商誉的估值依据与减值风险

3. 未来盈利预测的可靠性评估

1）分析预测收入增长的假设是否合理

2）评估预测成本费用的依据是否充分

二、信用管理场景的客户风险评级模型

1. 利用“五维”模型构建信用评分卡

1）为每个维度设定权重与评分标准

2）根据得分将客户划分为不同信用等级

2. 设定信用额度与账期的财务依据

三、绩效评价场景的健康指标体系设计

1. 告别单一收入指标

——引入平衡计分卡思维，纳入财务、客户、流程、学习维度

2. 设计联动业务动作与财务结果的考核指标

1）将“客户满意度”与“回款周期”挂钩

2）将“新产品研发成功率”与“毛利率提升”挂钩

四、AI智能体实战：终极模拟——投资决策委员会

现场实操：“基于目标公司资料，从财务角度起草投资建议书，需包含优势、风险及明确结论。”

第一步：选择分析场景

第二步：输入关键信息：目标公司的全面资料（商业计划书摘要、历史财报）等

第三步：基于报告进行“投决会模拟”

情景模拟与汇报：各小组基于AI生成的报告，召开模拟投资决策会进行陈述。

第五讲：从洞察到免疫——构建企业财务风险控制体系

一、体系构建：搭建动态的企业财务健康监测仪表盘

1. 确定关键风险指标

1）经营性现金流净额

2）应收账款周转率

3）毛利率异常波动

2. 建立监测节奏与预警机制

1）月度快评

2）季度深检

3）年度审计

4）融入智能体

二、机制保障：将财务洞察嵌入组织决策流程

1. 设计业财协同的“决策门禁”

1）业务动作与财务翻译

2）三报表异常信号识别

3）五维度评估

2. 打造风险共担的“绩效合约”

1）关键财务比率与运营比率

2）客户与业务质量评级

3）业财联动的指标设计方法论

三、文化塑造：培育数据智能驱动的决策文化

1. 从经验主义到验证主义

1）批判与建设

2）强调智能体角色

2. 领导者成为首席提问官

课程总结：从知识到行动

1. 展示课程核心逻辑图

2. 行动：分发《财务风险控制体系构建行动卡》，要求学员现场填写

3. 答疑与交流

贺老师

贺荣荣老师 企业财税管理实战专家

——♦♦ 25年企业财税管理与经营实战经验 ♦♦——

曾任：青岛朗讯科技通讯设备有限公司（世界500强）丨全球贸易物流与财务协同负责人

曾任：青岛亿润驰国际贸易有限公司丨财务总监

曾任：新麦机械（无锡）有限公司丨山东区域财务经理

——♦♦ 专业资质与行业认证 ♦♦——

税务会计师

中国海洋大学特聘财税实战讲师

山东省外贸职业学院财会金融专业委员会专家

青岛市创业导师（财税股权方向）

国际人工智能应用培训师/工程师、中国培训中心认证高级培训师

全国第六届培训师推优大赛金奖

——♦♦ 千万级财税价值创造 ♦♦——

累计为企业避免经济损失超8000万元，合法合规节约成本超2000万元；运用管理会计、财务BP及全面预算与成本管控结合方法，助推业务增长超5000万元；主导搭建业财税融合体系与业财法税一体化风控平台，成功识别300余项潜在风险点，实现“风险规避+成本优化+效益增长”三重价值闭环。

——♦♦ 70+企业财税顾问与咨询项目落地 ♦♦——

累计参与70+企业财税顾问及咨询项目，其中牵头主导30+家企业财税合规体系搭建、财务管理升级及股权架构设计，帮助客户实现顶层架构优化与税务成本合规性降低，服务企业平均运营成本下降20%，核心业务流程效率提升25%。

——♦♦ 20000+学员财税实战赋能 ♦♦——

累计开展财税咨询与培训360+场，服务客户包括中车集团、青岛天安孵化器集团、青岛万象云谷产业园、深圳市乐其创新股份等知名企业，学员好评率超97%；独立研发“业财税AI智合”系列课程，率先推动传统财税管理向“业财税一体化、智能化”转型，赋能财税从业者提升核心竞争力。

擅长领域：财务管理体系搭建、全维度财务分析、业财税融合管理、税务合规与筹划、股权架构设计、财税智能化升级、跨境业务财税管控等

实战经验：

贺老师拥有近25年企业财税管理与经营实战经验，深度覆盖世界500强、制造业、贸易、物流、服务、咨询等多领域企业，精通财税合规体系搭建、业财一体化落地、股权设计与人才培养，擅长以“实战落地+数据驱动”优化企业经营效能，同步融合管理教练思维赋能团队成长，彰显复合型实战专家对企业全链路价值的深度把控能力，助力企业实现财税安全、成本优化与团队能力三重提升。

▸▸▸跨国业务合规与效能优化——为财税管理筑牢运营基础◂◂◂

☞任青岛朗讯科技通讯设备有限公司全球贸易物流与财务协同负责人期间，深耕亚太区业务优化与合规管理：

01-订单流程与财税协同优化：主导亚太区订单交付流程升级，将订单交付周期从45天缩短至30天，加速业务闭环的同时，提升财务核算及时性与应收账款回收效率，间接助力现金流健康度提升；

02-跨国合规与财税风险防控：建立“零差错”合规操作体系，12年处理受管制产品进出口业务上千笔，严格把控报关、单证等关键环节，为跨国业务规避进出口税务违规风险，筑牢财税合规底层基础；

03-运营降本与财税价值协同：通过精细化物流管理，在业务量增长前提下实现年均单位运营成本下降5%，累计节约费用超千万，形成成本管控思维与方法论，为后续财税筹划中的成本优化提供实战经验支撑。

▸▸▸业财一体化与成本管控——以系统思维重塑企业财务效能◂◂◂

☞担任青岛亿润驰国际贸易有限公司财务总监期间，从0到1搭建管控体系，实现财务与业务深度融合：

01-搭建业财一体化管控体系：主导实施ERP系统，实现全流程精细化核算与实时监控，提升财务数据精准度与业务响应速度；

02-优化税务与融资结构：通过税务筹划和融资结构调整，将综合融资成本降低1.8%，挽回合同损失超200+万元，实现“业务协同+成本优化”双重突破。

▸▸▸区域财务体系搭建——以标准化保障业务扩张安全◂◂◂

☞任新麦机械（无锡）有限公司山东区域财务经理期间，从0到1构建区域财务能力：

01-搭建区域财务体系：从0到1构建标准化区域财务体系，制定覆盖资金管理、核算流程的制度规范，保障业务快速扩张期资金安全零事故；

02-优化应收账款管理：实施客户信用管理和主动催收机制，将应收账款周转天数缩短15%，加速资金回笼效率；

03-强化费用管控：在业务量增长50%的背景下，通过费用预算动态监控与流程优化，年度费用控制在预算95%以内，实现业务增长与成本管控的平衡发展。

▸▸▸企业财税咨询与人才赋能——以专业方案破解企业经营痛点◂◂◂

☞ 担任财税咨询公司创始人期间，深耕企业财税咨询与人才赋能领域，通过专业方案与创新模式为企业提供全周期服务：

01-财税合规与股权设计攻坚：主导30+家企业财税合规、财务管理升级和股权设计项目，帮助客户完成顶层架构优化与税务成本合规优化，累计规避财税风险并实现税务成本合理管控；

02-财务咨询项目落地增效：累计参与实施70+财税顾问与咨询项目，帮助客户企业平均降低运营成本12%，提升流程效率25%，实现管理成本与经营效能双向优化；

03-高端人才培养体系搭建：创新推出“共享财务总监”“财务BP培养体系”“管理教练导师”人才培养项目，为企业输送大量高端财务人才，有效解决企业财务管理人才短缺问题。

部分授课与咨询项目案例：

部分授课案例

序号授课企业授课课题期数

1中国海洋大学《企业财税实务》16

2温州临港包装《财税合规》6

3欧顺航跨境电商《财务管理优化与升级》6

4金鼎实业《财务管理升级与成本管控》3

5山东依鲁光电《业财税合规体系与股权设计》2

部分咨询项目案例

序号企业咨询项目过程与成果

1山东某贸易、跨境电商与物流集团公司股权设计与财务管理体系建设项目老师团队历时6个月深度介入，经多轮调研设计股权架构与财务体系，提供专项研讨及落地文件并辅导执行。项目交付后，企业获顶层架构蓝图，实现业财税合规，即时节税300W+，奠定扩张基础。

2山东某贸易、物流集团公司财务高管教练项目老师定制3个月高管教练计划，通过一对一辅导、案例workshop及难题复盘提升能力。项目交付后，财务团队能力显著提升，核心成员可独立维稳项目成果，保障价值持续落地。

3山东某电商公司财务管理系统优化与升级项目老师团队历时12个月驻场，完成财务系统诊断优化、模块升级，提供月度合规审查、税务建议及团队培训。项目成功交付，业财税合规、风险可控，获客户高度认可。

4山东某商贸集团公司财务管理顾问项目老师担任12个月顾问，每月现场办公，梳理采购、销售等环节财务漏洞并输出整改方案，开展团队技能培训。项目交付后，企业业财税全面合规，财务团队能力提升，决策支持力增强。

主讲课程：

《管理者的财务导航图——非财的财务管理实战》

《企业管理者必备的财务分析与舞弊识别》

《赋能业务增长：管理者必备的税务思维与协同增效》

《股权与业财税合规体系构建与价值激励》

《业财融合背景下的财务思维与业务决策》

《智能业务决策：基于财报与AI的洞察与风险控制》

授课风格：

❖ 强效现场驾驭：具备极强的课堂感染力与影响力，快速调动学员状态，营造活跃学习氛围。同时拥有出色控场力，灵活把控授课节奏，及时答疑并处理课堂情况，保障教学高效有序，让学员紧跟授课思路。

❖ 深厚专业积淀：依托扎实且前沿的专业知识体系，授课中能将复杂专业内容转化为易懂表达，为学员传递最具价值的行业见解与技术要点。

❖ 实战导向落地：授课内容紧密结合实际工作场景，拒绝空泛理论，通过案例剖析、方法讲解，让学员快速掌握可直接应用于工作的技能与策略，实现知识向实践的高效转化。

❖ 精准问题解决：针对学员或企业面临的问题，先深入剖析根源所在，确保解决方案直击痛点、彻底解决；同时注重“授之以渔”，分享实用技能工具与思考方法，帮助学员提升自主解决问题的能力；并能根据不同学员或企业的需求，量体裁衣设计个性化方案，保障落地实施效果。

部分服务客户：

中车集团、深圳市乐其创新股份、顺邦农机集团、欧顺航跨境电商、金鼎实业、温州临港包装、中国海洋大学、山东依鲁光电、青岛海名国际会展有限公司、拓衡集团、素包包箱包集团、青岛英博思检验有限公司、青岛即发集团股份有限公司、绮丽集团、众地家纺、千惠家纺、中纺亿联、嘉宏泰投资、华日鑫顺有限公司、致德工业技术、宏福康宇物业、卡泰驰恒程致远、苏尚万车、东哲科技、智海融通、青岛尚旭电子、青岛开霖电子、新华锦集团、青岛天安孵化器集团、青岛西海岸退役军人事务局、万象云谷产业园、青岛市纺织服装行业协会、青岛市汽车行业联合会……

部分客户评价：

贺老师的课程太实用了！内容紧密贴合纺织服装行业实际经营场景，把复杂的合规体系拆解得条理清晰。贺老师讲解逻辑严谨又通俗易懂，还结合行业案例深入分析，让我们这些企业管理者一下子摸清了合规要点。通过学习，我们不仅掌握了金税落地后的应对策略，更明晰了业财税协同的路径，为企业规避风险、规范发展打下了坚实基础。非常感谢贺老师带来这么接地气的专业课程！

——青岛市纺织服装行业协会会员企业 门总

听了贺老师《股权设计与财税合规》培训后深受启发！课程内容兼具专业性与实操性，将股权设计的核心逻辑与财税合规的关键节点完美融合。她用幽默生动的语言解析复杂的股权案例，课堂互动氛围热烈，我们提出的实际问题都得到了细致解答。这次培训让我们学会了如何在股权架构设计中兼顾合规与企业发展需求，对企业吸引投资、稳定团队太有帮助了，感谢贺老师和产业园的精心安排！

——万象云谷产业园企业 隋总

课程精准聚焦汽车行业财税新政痛点，从政策解读到落地策略，每一个知识点都切中车商经营要害。贺老师讲解深入浅出，用大量行业实操案例让抽象的政策变得直观易懂，现场学习氛围浓厚。通过培训，我们不仅清晰了新政下的经营方向，更掌握了降本增效的财税技巧，为企业良性发展注入了信心。真心感谢贺老师的专业分享！

——青岛市汽车行业联合会 倪总

贺老师作为青岛天安孵化器集团的顾问，讲授的《业财税合规战略与股权设计》课程，为我们孵化器内的初创企业指明了方向！课程站在企业战略高度，将业财税合规与股权设计相结合，既有宏观的战略指引，又有微观的操作步骤。贺老师讲解耐心细致，针对初创企业的特点给出了很多个性化建议，让我们这些创业者对企业合规和股权规划不再迷茫。这次学习不仅提升了我们的专业认知，更让我们学会了用长远眼光布局企业发展，感恩贺老师的倾囊相授！

——青岛天安孵化器集团 李总

我要预订

咨询电话：027-5111 9925 , 027-5111 9926手机：18971071887邮箱：Service@mingketang.com