金税四期下的企业财税合规管理

我要预订

咨询电话：027-5111 9925 , 027-5111 9926手机：18971071887邮箱：Service@mingketang.com

【课程背景】

随着我国税收制度不断改革，“金税四期”已经上线。我国正向“以数治税”时期迈进，财税领域强监管势在必行。目前，疫情期间的管制措施已基本解除，企业迎来一段发展良机。在新形势下，财税合规是企业大势所趋，本课程将讲述财税合规的重点内容。

【课程收益】

了解新常态下税务监管的程度、范围、深度

了解企业日常行为的税务风险及应对税务稽查的一般策略

掌握企业财税合规管理的核心要点

帮助企业建立财税合规整体概念框架

【课程特色】

干货，没有废话；科学，逻辑清晰；实战，学之能用；投入，案例精彩

【课程对象】

董事长、总裁、财务经理、常务副总经理等高管人员

【课程大纲】

一、两套账如何查处？

1.两套账的普遍情况

2.目前稽查中两套账问题的发现途径

（1）举报

（2）大数据发现

（3）取证魔方等工具的应用

3.两套账的危害和应对策略

（1）简化稽查人员工作，暴露企业违法事实

（2）未雨绸缪的做法——合并

（3）稽查中的应对技巧

二、私户收款的税务风险大么？

1.私户收款的原因、状况

（1）隐匿收入

（2）交易习惯

（3）重大违法案件中涉案比例

2.出现税务风险的发现途径及趋势

（1）员工、客户、竞争对手举报

（2）财务数据异常，大数据发现

3.私户收款被查的应对策略

（1）收款范围自行检查

（2）各种变更可能性测试

（3）稽查应对技巧

（4）争议解决途径

三、收入挂往来账的税务风险如何？

1.因指标异常引发检查从而引出税案的情况

（1）典型案例

（2）案例提示

2.强调勾稽关系的重要性，依托案例，重点讲解几个预警指标

（1）勾稽关系异常的税务提示

（2）勾稽关系不同异常引发的税务调查

（3）不同调查方向对案件定性的影响

3.调查应对

（1）稽查方向的主导和控制技巧

（2）争议解决途径

四、发票内容与实际不符是严重问题么？

1.案件的发现途径

（1）大数据发现

（2）涉其他案件时调阅原始凭证

2.目前发现票实不符的案例

3.趋势

（1）大数据监控能力加强

（2）稽查案件的深入调查

4.应对策略

（1）不涉及税率变化的不符

（2）涉及税率变化的不符

五、还能买发票顶账么？

1.虚开团伙被查导致被波及的企业数量及处罚

（1）案例

（2）重大违法案件分类比例及处罚标准

2.虚开发票罪与逃税罪的定罪量刑比较

（1）定罪依据的法条

（2）处置过程的不同

六、股东向公司借款有风险么？

1.风险种类

（1）视同分红

（2）公私混同

2.征管的力度，追查的时间跨度

（1）案件数量比较

（2）追查的法规依据

3.可采用的规避方法

（1）每年底还钱

（2）公司确定的新投资方向

七、公司向股东借款有税务风险么？

1.无偿借款的风险

（1）增值税风险

（2）所得税风险

2.有偿借款面临的税收种类

（1）增值税

（2）所得税

（3）印花税

（4）附加税费

3.借款利息税前扣除的注意要点

（1）书面合同

（2）利息发票

（3）利率额度

（4）代开发票时注意个人所得税

（5）关联债资比

（6）资本化利息支出的扣除

（7）股东未足缴的限制

八、金税四期的升级与全电发票的推广对企业来说意味着什么？

1.金税工程的时间线

(1)金税工程的出发点及国家战略意图

(2)金税工程一期到四期升级的主要变化点

2.金税四期对于税务监管的功能提升

(1)金税四期对于企业的监管

(2)金税四期对个人的监管

3.全电发票的推行及企业面临的问题

(1)全电发票与电子发票的对比

(2)全电发票时间线

(3)全电发票对企业的要求

(4)全电发票环境下企业面临的变革

九、大数据的应用是如何增强税务稽查发现税案的能力的？

1.娱乐圈系列案件的爆发

(1) 范冰冰案

（2）邓伦案

（3）薇娅案

（4）郑爽案

（5）驴嫂案等系列案件

（6）吴亦凡案

2.大数据发现的惊天税案

（1）上海财税专家团伙式跨区作案，骗取留抵退税55亿

（2）公司注销股票“非交易过户”，个人股东补税超2亿

桑老师

桑志杰老师——企业法税合规管理指导专家

南开大学 经济法研究生

中国社会科学院 财政学博士（在读）

曾服务法国赛诺菲公司（世界500强、制药行业全球排名第三）

曾服务美国礼来公司（世界500强、制药行业全球排名第八）

曾服务成都地奥制药集团（大型国有企业）

中国EDP教育联盟特约讲师

中国政法大学法硕学院兼职导师

中国《中小企业合规管理体系有效性评价》标准起草人

北京市安理律师事务所财税专业委员会主任

【个人简介】

桑志杰老师拥有三十多年的企业和律师经历，在世界500强跨国集团、大型国有企业集团工作多年经历，在企业经济纠纷、财税相关筹划及争议解决中有丰富的实战经验。在国家税收监管逐年加强的背景下，桑老师在企业财税合规领域深耕，在2016年首次提出法税通筹思维为企业解决涉税风险，为服务企业节省大量税收成本，并显著提高企业的竞争力。桑志杰老师圈内口碑很好，成为企业财税合规管理的引领者。

对于财税实质理解得透彻，再结合大量的实战经验，桑志杰老师笔耕不辍，著作等身，作品包括但不限于：

2021年11月《大数据下的企业税务风险管理》 中华工商联合出版社出版

2023年2月《降本增效，企业用工成本战略控制与合规管理》 法律出版社

2020年11月 探讨大数据下的企业税务风险管理 《中小企业管理与科技》

2020年7月 试论金融证券化趋势及中国金融证券化的发展 《财经与管理》

2016年5月 我国商业银行信用卡风险管理对策分析《时代金融》

【部分案例】

2015年4月至2022中国信达资产管理股份有限公司内蒙古分公司诉通辽市政府行政诉讼案，经最高人民法院再审后发回重审。

2016年内蒙古冬瓜中小微企业投资有限公司基金业协会法律意见书、内蒙古南瓜征信有限公司法律意见书

2016年东方时尚驾驶学校股份有限公司内蒙古并购方法律顾问（上市公司并购）。

2016-2017年内蒙古卫计委辅助用药管理文件规范性文件审查案，全国唯一一例。

2016-2017年呼和浩特中联水泥有限公司整体搬迁法律顾问。

2018年内蒙古食品药品监督管理局全区行政执法案卷评查。

2018年内蒙古锦峰置业有限公司土地整理权纠纷案（标的额1.1亿）

内蒙古蒙肽大药房连锁有限公司158家药店并购案顾问

2019年呼和浩特海关内蒙古国际旅行卫生保健中心员工集体解聘案法律专项顾问

2018-2019年中国人寿保险股份有限公司凉城县支公司财产损害赔偿普通共同诉讼案

2020-2021年中国人寿保险股份有限公司宁城支公司涉嫌非法集资案，后检察院不予起诉。

2022年 北京某国企涉税法律分析定性，对收入数百亿元进行界定，避免税务风险。

【授课风格】

专业性强：凭借高超的专业技术、过硬的实操技巧、成功推广的实战经验，成为企业财税合规落地管理的引领者；

实用落地：凭借三十余年丰富的工作经验、成功案例资源，成为企业财税合规专家；

引导启发：案例逐一解析，复盘失败原因；分享成功经验，点评一针见血；问题举一反三，技巧现学现用。

对症下药：找出问题原因，彻底解决；分享技能工具，授之以渔；量体裁衣设计，落地实施。

风趣幽默：轻松愉快，深入浅出；生动活泼，通俗易懂；谈笑风生，印象深刻。

【专业资格】

高级经济师、高级管理会计师、税务师、企业合规师、基金业从业资格

【主讲课程】

《金税四期下的企业财税合规管理》

《企业税收优惠政策解读与应用》

《企业股权布局与税务筹划》

《老板涉税思维训练与筹划思路提升》

《股东的财富涉税安全与筹划》企业版

《高净值人士财富管理与筹划》金融版

【服务客户】

国企：中国中铁集团、中广核集团、中国中化集团、中国铝业、中国烟草、中国石化、中国联通、建设银行等

大型民企：华为、阿里巴巴影业集团、万科、远洋集团、绿城集团等

跨国企业：西门子、宝马、三菱重工、住友制药等

【学员评价】

桑志杰老师在培训之后往往对客户提供长时间的持续技术支持，耐心地对学员提出的任何误区与疑问都随时给予正确指导。

-----绿城集团副总裁

桑志杰老师总会给我们带来很多惊喜，尤其在解决问题的效率与彻底性方面。他不光可以把理论讲的很通俗易懂，直击我们的企业难点，问题分析的非常准确，而且讲的方法都非常实用。

-----中国人寿保险股份有限公司内蒙古分公司丁总

桑志杰老师简直就是一个诊断医生，每次培训通过“望、闻、问、切”对企业的问题与痛点进行全面体检与评估。找出原因之后马上对症下药，提供有效解决方案与实施细则。他不是为了培训而培训，而是通过培训来解决企业实际痛点问题。

-----西门子中国公司培训总经理

我要预订

咨询电话：027-5111 9925 , 027-5111 9926手机：18971071887邮箱：Service@mingketang.com