企业财务分析与现金流管理

企业财务分析与现金流管理

我要报名

课程介绍

全球经济增速放缓，中国也遇到了传统模式难以为继，新经济新动能难以支撑全面的境遇。2020年一场突如其来的新冠疫情更使不少中小企业雪上加霜。当经济下行的"灰犀牛"遇到疫情的"黑天鹅"，许多企业经营情况发生恶化，现金流短缺已经寻常可见。面对各种层出不穷的风险，只有现金流的稳定和运营资金的充分才可以应对目前复杂多变的局势。企业资产是企业现金流产生的基础，资产的变现能力为现金流管理提供价值来源。负债的结构和风险错配的防范可以预防外部现金流不足对企业的冲击。经济紧缩时期，自有资本避免了杠杆带来的现金流流失。应收账款账龄管理与不良资产的处置可以通过经营周期控制，保障经营期间现金流正常。费用的控制则是从节流的角度对现金流进行管理。同时，企业也要善于从外部包括债券、银行、政府的角度获得流动性，防范系统性风险引起企业现金流短缺。

培训对象

企事业董事长、总经理、副总经理、总监、中层管理人员、主管经理、部门经理、储备干部等

培训大纲

第1章：财报分析与现金管理简述

1.1 债权视角

1.2 投资视角

1.3 运营视角

1.4 税务视角

1.4 财务报表内容介绍

1.5企业财务报表的局限性

1.6 财务分析主要方法

第2章：资产负债表与现金管理

2.1 资产项目的质量分析与现金

2.1.1 流动资产分析

案例：格力电器/青岛海尔现金周转比较

案例：四川长虹应收账款异常案例

2.1.2 非流动资产分析

案例：利息资本化的稽查案例

案例：通用与大众的资产周转率比较

案例：巨人集团过度投资固定资产案例

2.2 负债项目的质量与现金管理

2.2.1 短期负债项目的质量分析

案例：短贷长投的德隆教训

案例：中外运长航表外融资案

2.2.2非流动负债项目的质量分析

第3章：损益表分析与现金管理

3.1 损益表基本关系

3.1.1毛利

3.1.2营业利润

3.1.3利润总额

3.1.4净利润

案例: 2020瑞星咖啡财务造假案

案例：2020獐子岛财务造假案例

3.2 损益表现金预算管理

3.2.1销售额与现金流管理

案例:摩托罗拉定价策略

案例:如何避免价格战

案例：戴尔公司关联交易特别纳税调整

3.2.2营业成本

案例：沃尔玛与物美---弱者战略

案例：间接成本与订单决策

3.3 费用控制原则与现金管理

3.3.1期间费用

案例：葛洲坝地产安信信托融资案例

3.3.2资产减值损失

3.3.3营业外收入

3.3.4营业外支出

3.3.5所得税费用

第4章：经营管理视角的现金流量表

4.1 现金流量表整体审视

4.2 经营现金流量分析

4.3 投资现金流量表

4.4 融资现金流量表

4.5自由现金流量分析

第5章：经营管理视角的比例分析

5.1偿债能力的比例分析

案例：华为公司资产负债率

案例：不同企业的现金流战略5.2盈利能力的比例分析

5.3营运能力的比例分析

5.4长期增长能力的比例分析

5.5 ROE与杜邦分析

案例：温州一家人的杜邦分析

第6章：融资环境与现金流管理

6.1 经营环境与行业分析与现金管理

6.2 宏观经济环境分析与现金管理

6.3行业竞争环境分析与现金管理

6.4竞争优势分析与现金管理

6.5融资原因分析与现金管理

周老师

西南财经大学财税学教授-周铁军老师

西南财经大学财税学博士毕业。

现为财政部中国总会计师协会税务项目专家委员。

人民银行中国金融培训中心注册信贷分析师教师。

西南财经大学工商学院EMBA教师。

西南财经大学CFP中心教师。研究员。

在国内外核心期刊发表数十篇论文

参与多个国家课题的撰写工作，为多家高校财税特聘教师。

近年来一直从事财税金融教育与培训工作，在国内演讲数百场，是活跃于国内培训领域内为数不多的"理论与实践兼备"的讲师，授课特点是以实战案例分析贯穿始终，内容生动幽默、实战性强。曾接受过培训或咨询服务的国内知名企业达三百余家，部分典型客户如建设银行总行、邮储总行、华夏银行总行、珠海市国税局、上海川崎物流公司、四川郎酒集团、海南农垦集团等。合作过的机构有上海财经大学、河南省总会计师协会、浙江大学、中央财大、山西财经大学、中南财经大学等。承担的课程包括企业税务稽查的应对，企业税务管理、纳税筹划，企业财务报表分析、企业基本面分析等课程。

擅长于"能源、石化、油气田、船舶、海工、电力、汽车、银行、烟草、通信、军工、科研、高校、电子、电器、电商、建筑、服装、五金、家居"等行业企业高中基层管理人才的培养，曾为多家国内外的知名企业（中石化、中石油、中海石油、大庆/西南油气田、中国核电、国家电网、南方电网、葛洲坝水电集团、美的、苏宁、中粮、神华、创维、上海地铁、格力、格兰仕、奥马冰箱、东风汽车、本田、丰田汽车、中国电信、中国移动、中国联通、中国海空军、中行、建行、农行、浙商银行、宁波银行、台州银行、广东广电、富力地产、古井、天虹、华帝、广东交通、白云集团 等）提供了上千场次的管理培训、管理体系建设等服务。并常年为"国企、军工"等领域企业干部进行《MTP》《领导力》《执行力》《管理干部能力提升》等多项管理课程的培训。

我要报名

在线报名：企业财务分析与现金流管理(广州)

其他城市财务管理培训