国际税务管理技巧与风险防范策略

国际税务管理技巧与风险防范策略

我要报名

课程背景

随着2025年国际税收规则在全球范围内逐步落地，各国征管合作日益紧密，企业与个人跨境投资面临的税务风险显著上升。

在国内，税收法治化进程加速，新《增值税法》即将实施，标志着我国税法体系进入成熟重构期。一方面，政策在鼓励“走出去”，如境外投资递延纳税政策的放宽；另一方面，监管在持续“收紧笼子”，通过大数据比对、跨境情报交换，精准打击激进的税收筹划。

在此背景下，系统掌握国际税收新规与应对策略，已成为企业稳健“走出去”的关键保障。本课程将深入剖析2025年国际税收领域的核心变化，并为企业提供从战略到战术的全方位解决方案，帮助跨境经营企业在严监管环境下稳健经营，守护自身合法权益。

【课程收益】

把握新监管趋势：深入了解国际税收征管合作在国内的落地实施，掌握合规要点

洞察新政策影响：全面分析国内税法重构对企业跨境业务的影响，提前布局应对

借鉴新案例经验：通过典型国际税收的争议案例，学习风险防控与争议解决之道

课程大纲

模块一、2025国际税收规则最新动态对跨境投资影响与应对

1. 双支柱方案最新进展及各国国内法更新

2. 重大国际税收争议案件最新进展与案例分析

3. 平台信息报送规则下的跨境电商业态纳税风险与重塑

4. 国际税收征管合作对跨境投资影响与应对措施

-境外投资收益未分回境内可能触发CFC规则

-跨境情报交换触发企业避税设计重大问题与启示

-对外支付纳税数据与外汇管理数据差异纳税风险提示

-利用香港空壳公司规避纳税义务被查

-境内外工资性收入纳税合规

5. 2025CRS信息交换对高净值人士纳税影响

模块二、严征管环境下企业跨境业务纳税合规与风险应对

1. 新增值税法即将实施，跨境业务增值税政策发生哪些变化

2. 跨境采购业务关税与预提所得税争议与案例分析

-合同条款与履行隐含的纳税风险

-运保费、佣金费用纳税判定与案例分析

-特许权使用费的纳税判断与案例分析

-海关关注的转让定价问题

3. 跨境费用支付的纳税合规与风险应对

-劳务费用支付常见纳税问题与风险管理

-特许权使用费支付的常见问题与风险管理

-支付外籍高管薪酬可能引发的纳税争议点

4. 跨境销售业务增值税与企业所得税纳税合规与案例分析

-出口销售收入确认与税会差异案例

-出口销售收入增值税、企业所得税纳税申报协同

-运费、保险费会计处理与纳税申报协同

-发生出口销售退回、折扣折让如何调整出口退税申报

-出口销售形成坏账如何处理企业所得税、出口退税等事项

-国内电商出海增值税被查案例透视国际税收征管环境变化

5. 跨境投资业务纳税合规与风险应对

-境外投资业务与企业所得税纳税申报表填制义务

-2025境外投资递延新政纳税适用与案例分析

-向境外委派人员个人所得税、企业所得税纳税义务判断与风险

-境外投资东道国协定待遇适用与国内居民身份证明的出具

-境外投资股息分红国内企业所得税汇算清缴

-境外投资人投资退出非居民企业所得税纳税风险判断与案例

-境外投资部分退出衍生的国内多税种纳税合规与风险判断

模块三、维护自身权益，发生税企争议时企业抗辩之技巧

1. 未准确进行纳税申报是否属于偷税？

2. 从容应对——掌握税务局检查的应对措施与技巧

-面对税务局调查，企业如何配合和准备？

-对企业而言，如何趋向最好结果的应对与抗辩？

杜老师

杜老师目前是国家税务总局扬州税务学院特聘教授、上海税务干部学校特聘教授、上海海关学院税务硕士行业导师。杜秋娟老师曾多次参与编写税务教材，其中包括国家税务总局干部培训系列教材（版权归属国家税务总局）《消费税实务》、《出口退（免）税实务》、《营业税改增值税政策操作指南与会计实务》、《非居民税收政策与反避税实务与案例分析》。杜老师曾发表多篇税务领域论文，是中国注册税务师、高级经济师、复旦大学公共管理硕士学位。

我要报名

在线报名：国际税务管理技巧与风险防范策略(上海)

其他城市税务会计培训