个人所得税最新政策运用及扣缴实务实战
【课程编号】：NX27890
个人所得税最新政策运用及扣缴实务实战
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【所属类别】：税务会计培训
【培训课时】：2天
【课程关键字】：个人所得税培训
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【课程背景】
2019年，最新的个人所得税法开始实施。这部法律的实施，让我国的直接税进入了一个新的阶段。我国也由分类税制进入了分类与综合税制并行的阶段——并由此开启了综合所得汇算清缴的大幕。同时，我国也进入了个人所得专项附加扣除时代。
同时，我国人口基数庞大，因此，个税涉及到人也是非常庞杂。如何精确理解国家政策，正确运用各项优惠，如何让申报者（含企业为劳动者代为申报扣缴者）能迅速便捷进行申报纳税，变成一个很重要的任务。
同时，2020年的第一次汇算清缴，也让我国的税务机关和纳税人在拥有了一定经验的额同时，也反映出了诸多问题——包括汇算的人群的分类，汇算的内容，汇算申报的步骤等等。
在这里，我也想和大家说，国家对于大数据的运用，导致了所有人——包括高净值人士的收入，支出，投资，分红等数据被国家掌握，分析，并运用税收政策进行法与非法的衡量。轻者，补税罚款，重者，立案侦查，甚至背负刑责。
【课程收益】
掌握最新国家对个税的最新政策和形势
掌握汇算清缴的内容，方式，过程
2020年的汇算清缴的经验及教训
掌握最新国家对于高净值人士的政策和形势
建立高净值人士的收入安全通道
经过初步的税商提升训练，让高净值人士具备初步的解决涉税难题，筹划自己涉税安排的能力
【课程对象】
财务经理，税务经理等
【课程大纲】
一、此次改革几大亮点
1.分类综合相结合
劳务报酬和经营所得的区别在哪里？
劳务报酬与经营所得和增值税关系是什么样的？
特许权使用费中的一个沉重案例的启示
综合所得不申报或不充分申报，有哪些法律风险？
2.提高基本减除费用
3.设置专项附加扣除
开创了我国个税新亮点
4.优化税制税率结构
缴税更少了
5.增加反避税条款
降税负下的严征管
6.拆分收入的“筹划”被员工举报，为什么？
二、专项附加扣除相关知识
1.依据及概念
除了普高中专，子女上技校也能得扣除，房租扣除标准最高涨25%，北京每月抵扣1500，赡养生、继、养父母均可享扣除
2.设计原则
专项附加扣除的设计原则有哪些？
子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等支出的原则有哪些？
3.条件标准
子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等支出的标准
4.有关问题
焦点问题解析
三、扣缴及申报操作实务
1.扣缴申报基本情况
国家税务总局公告2018年第61号 国家税务总局关于发布《个人所得税扣缴申报管理办法（试行）》的公告
综合所得申报政策及案例
个人所得税扣缴申报指引（总局版）
2.扣缴登记
哪六类纳税人应办理扣缴税款登记?时限是如何规定的？
法律依据是什么？登记应提供什么？提供那些资料？税务机关的工作标准和要求是什么？
3.人员信息
人员登记有两种方式，单个添加和批量导入
问题：
人员离职以后为什么删除不了纳税人信息,提示有申报数据不能删除？
人员信息中证照号码录入错误或者有变更，不能修改，怎么办？
在扣缴所得税报告表里面正常工资薪金报表找不到某员工？
人员状态下，“正常”、“非正常”表示什么意思？
将人员信息“导出"为excel表格，修改相关信息后，再导入提示“行:** 纳税人[某某]工号[**]在系统中已经存在，请检查。”无法导入？
4.专项附加信息采集
专项附加信息采集，需要哪三个方法？
工薪族如何享受个税专项附加扣除？共3种填报方式！
用个税APP，如何实现信息采集？
5.税款计算
知名经理人与张总的个税申报案例解析
6.汇算清缴
哪些情形需要做个税汇算清缴
四、高管人人士取得财富的避税
1.公转私，在国家征管面前，可急坏了很多人
2.国家政策原来越严，对高净值人士越来越来了解，最现实的解决方法是什么
3.如何合法取得财富
4.非货币投资如何节税
5.税收洼地如何运用？有何风险
6.如何设置属于自己的税务构架
五、拥有财富环节如何避税
1.同样的收益，为什么你多交了很多税
2.如何让自己的财产避免不知何时会来的房产税
3.什么是涉税态度三境界
六、如何提高自己的税商
1.高管人士为什么要重视税商？
2.提高税商有什么好处？
3.高管人士为什么一定要自己做税筹？
4.三个案例提高你的税商！
七、讨论总结
戴老师
戴卓 教授（北京）
——企业涉税规划与涉税危机管理专家，税务合规讲师第一人
中国社科院税务硕士中心首批税务律师（CTL）
美国注册财务规划师（RFP）全球特聘讲师（中国区）
北大，清华，复旦大学，西安交大，深圳大学等MBA 特约讲师
中财企协商学院 客座教授
中税网特约税务专家，中华会计网校特聘专业讲师
税务系统从事税务工作27年
抖音税官说税创作者
【个人简介】
戴老师1993年从高校税务专业毕业后，在税务战线工作近三十年，从管理员，稽查科长，到大企业局任业务骨干；拥有多年管理大型房企，工业企业的税务经验，一直从事一线的稽查，应对，评估等执法工作；兼任多家企业集团的编外税收辅导员，培训各类企业高管及会计人员几千人。曾管理数十家国内外知名年纳税额超过1亿元的500强国企、地产公司、民企的税务事项，具有丰富完整的企业税务管理工作履历。
戴老师多年从事税务系统的培训工作，共计培训税务干部几千人次。戴老师能从税务的专业角度精确审查企业的涉税行为，提供切实可行的节税方案；同时，戴老师能准确甄别偷税和合理避税的界限，提供更加符合税法精神的一揽子解决方案，从多角度立体解决企业所有涉税问题，让企业拥有更明确的涉税界限感。
戴老师还是中国社科院税务硕士中心首批税务律师（CTL），这样能为企业解决涉税问题的同时解决相关的其他法律问题，把行业的税收筹划融入到组织结构、交易流程管控中去讲解，把税务风险与应对筹划的关系讲得更加深入。
【主讲课程】
《2022金税四期“以数治税”新形式下企业合规筹划与稽查应对专题班》
《2022税四期下–制造业涉税疑难问题解析与合规筹划实务专题》
《2022“以数治税”下企业全税种税务风险点及风险化解专题》
《2022数智时代下企业供应链涉税风险识别与合规筹划专题》
《2022业财融合下企业跨部门合作及全税种管控与合规筹划专题》
《2022年房地产企业涉税边缘问题解析筹划》
《2022电商税筹技巧及应用》
《2022高净值人士避税技巧》
《2022股权转让筹划技巧》
《2022直接税的筹划及落地》
《2022金四系统的监管及应对筹划》
《中小企业涉税现实及筹划》
《2022年企业涉税危机管理技巧与应对》
《2022大数据下的税务稽查，涉税安全与筹划》
《2022药企费用处理专项财税筹划》
《2022年税务约谈技巧分析》
《2022药企费用处理专项财税筹划》
《2022建筑业无票，佣金，公转私等财税难题落地方案及筹划》
《2022制造业颠覆性财税筹划及风险应对》
《2022电商及网红涉税筹划及风险规避》
《2022贸易业的税务风险及化解筹划》
《2022年高净值人士涉税形势及危机应对》
《2022无票支出的税务解决之道》
《2022高管个税筹划及稽查应对》
《法制化环境下的个人财富安全与危机应对》
《从隐私到透明——如何安全安放你的财富？》
《企业不同阶段税务重点筹划及危机管理》
《2022年企业涉税危机管理技巧与应对》
《2022中小企业全程涉税处理与筹划》
《2022年分行业涉税筹划及行业涉税危机管理技巧》
《2022增值税发票风险及危机应对》
《2022物流行业涉税风险及应对筹划》
《2022大数据税务稽查——DT时代的涉税安全与筹划》
【重点特训营】
《2022税商提升训练及总裁税筹必修课程特训营》（三天两夜）
《2022中小企业涉税风险化解及筹划特训营》（3-5天）
《2022民营老总必备：虚开发票的无风险应对特训》（2天）
【学员评价】
戴老师讲课很接地气，深入浅出，案例非常多，容易理解。
——中税网络股份有限公司总裁 周思文
戴老师从最专业的税务角度分析问题，并且给出边界很清晰的答案，在实际工作中几乎百分百适用 ——招商银行武汉支行行长 高文元
戴老师的课程，很有趣，一边笑，一边学习知识，太好玩了
——中央财经大学蔡昌教授
戴老师课程，解决了我们最需要解决的问题，我想，也只有在税务机关出来的人，才能做到吧！——河南蓝天集团总裁 朱金用
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