支撑战略达成的全面预算管理机制

支撑战略达成的全面预算管理机制

我要报名

课程介绍

上承战略，下启具体业务活动，预算贯穿企业管控始终。但很多企业在实际执行的过程中，预算的制定与实施效果缺总是差强人意。作为财务的负责人，您在预算管理中是否也被以下难题困扰：

- 预算和战略“两张皮”，预算如何支撑战略、推动经营计划落地？

- 年初制定的经营目标，到年末时发现很多都难以完成，为什么？

- 疫情危机后，面对下一年的预算管理，如何让计划的预算能赶上“变化？

本次课程，特邀20年+大型集团财务高管、10年+财务咨询经验的李欣老师，结合当前内外部环境，从战略规划的角度重新定位预算，树立全新的预算观点；构建一套战略导向、行之有效的全面预算管理机制，实现预算与业务计划充分衔接，通过预算管理实现企业经营目标，提高企业效益。

课程收益

正确认识预算作用：建立预算体系管理的思维，强化全面预算的全面性

提升财务管理效能：通过预算管理实现企业经营目标，发挥全面预算的业务指导性

学会预算编制方法：构建适合自身企业特点与业务的预算体系，提高预算编制的可靠性

击破预算管理难题：最佳实践案例、微咨询式授课等形式，现场直击预算管理痛点

课程大纲

第一天

08:30 入场及签到

09:00 课程开始，主持人致辞

09:10 模块一、预算管理概述

1. 企业运营的三大问题

2. 预算管理存在的问题

‒ 预算控制到底应该紧还是松？

‒ 预算应该从哪里开始？

‒ 预算要细到什么程度？

‒ 预算方法怎么搭配使用？

‒ 预算体系中到底涵盖哪些内容？

3. 战略、经营计划、预算的关系

模块二、承接战略的预算目标设定

1. 预算目标确定原则与分解的目的

2. 企业管理层在相应目标上的关系图

3. 如何分配各部门的主要预算职责

4. 预算目标确定方法

5. 从战略到预算的目标设定案例演示

【案例演示】某合成材料有限公司，年营收58亿，全面预算目标五年内成为百亿企业。如何通过全面预算改变了以往企业协同性不高、战略目标引领性不强的问题，实现了公司上下战略一致性、目标一致性的管理氛围。

12:00 午餐及休息

13:15 模块三、全面预算编制策略的制定

1. 让预算更精确

— 1.1预算编制策略制定前的分析方法

— 1.2预算编制策略的成果

— 1.3预算编制的基本假定

2. 让预算更实操

— 2.1预算编制说明书的制定

— 2.2预算整体说明

— 2.3业务预算编制说明

【互动与讨论】预算管理中提高业财融合的能力：各部门对于整体经营目标下的二级指标不明确，预算沟通会议该怎么开？

17:00 课程结束

第二天

08:30 入场及签到

09:00 课程开始，主持人致辞

09:10 模块四、全面预算编制的五大方法

1. 固定预算与弹性预算

2. 增量预算与零基预算

3. 定期预算与滚动预算

4. 概率预算

【案例解析】不同类型的企业适合的预算方法

模块五、经营预算的编制要点

1. 销售预算编制的基本步骤

2. 销售预算的编制程序

3. 生产预算的编制三种方式

4. 成本预算的编制的要点

‒ 计时工资制直接人工预算编制

‒ 计件工资制直接人工预算编制

‒ 供应预算编制程序

5. 三大费用预算的编制要点

12:00 午餐及休息

13:15 模块六、全面预算的监督与控制

1. 预算的监督主体设计

2. 预算执行控制的七个主要内容

3. 预算的调整的三大方式

4. 预算考评的7个原则

5. 常用考评的综合指标

‒ 预算考核指标体系

‒ 常用的财务5个预算指标

‒ 常用的非财务4个预算指标

6. 预算管理诊断的维度及预算信息化基本功能

【案例分析】A企业2019年10月份制定的2020-2023年的战略和2020年经营计划、人力资源计划、2020年的财务预算，疫情后战略和预算如何调整？

【考量点】

特殊情况的预算调整策略

重新定位预算，配合战略调整

2020年及以往数据的参考性

17:00 课程结束

李老师

20年+大型集团财务高管及财务咨询专家

从基层财务到财务总监再到CEO的职业培训师

从基层到高层，再从财务总监到总经理，李老师拥有足够丰富的职业经历和背景，并且沉淀和积累了大量的实战经验。不仅如此，十年的职业咨询师与培训师经历让李老师不仅能够通过授课帮助学员提高财务管理能力，更能通过咨询帮助企业解决管理问题，是一位综合能力极强的专家型老师。 李老师也曾为香港财经大学、清华大学、山东大学总裁班、中山大学财务总监班特聘讲师。参与了国资委组织开展的《中央企业内部控制研究》课题编写工作。

我要报名

在线报名：支撑战略达成的全面预算管理机制(广州)

其他城市财务管理培训