名课堂-企业管理培训网

联系方式

联系电话:400-8228-121

值班手机:18971071887

Email:Service@mingketang.com

您所在的位置:名课堂>>内训课程>>税务会计培训

新个税与工资、社保风险控制及解决方案

【课程编号】:NX15436

【课程名称】:

新个税与工资、社保风险控制及解决方案

【课件下载】:点击下载课程纲要Word版

【所属类别】:税务会计培训

【培训课时】:2-3天,6小时/天

【课程关键字】:社保风险控制培训

我要预订

咨询电话:027-5111 9925 , 027-5111 9926手机:18971071887邮箱:

课程背景:

自新个税法实施及社保入税以来,税务监控越来越严格,社保的管理也越来越严格化, 这次税务征收改革并非只将社保费由税务征收,而是由代征转为全责征收。社保经办机构征收方式下,社保机构征缴的强制力度远远低于税务机关,也没有核查能力。税务机关代收方式下,代征是指社保费由社保机构计算核定,社保进行稽核,由税务负责代征收社保费,职责只是收取社保费,核定和稽核等由社保机构负责。那么在现行体制下,财务人员如何做到工资与社保及个税的规划,是当前必须重视的问题。

课程收益:

● 深入解析新老个税体制下的区别与差异

● 最新社保相关政策的解析

● 掌握高效成本管理从预测、核算到分析考核的具体流程

● 掌握工资、个税与社保三者之间的关系

● 分析个税稽查案例,做好相关风险防范

课程对象:

企业总经理、副总经理、企业中、高层非财务管理人员和骨干、财务总监、财务经理、税务经理、税务会计、会计人员、企业管理者等

课程方式:

讲师讲授、案例研讨、角色演练、小组讨论等形式的互动式,要求全员参与

课程大纲

第一讲:新个税法相关概念及变化亮点

一、个税变化及改革的重要意义

1. 新增纳税人识别号,建立个人所得税纳税信用管理机制

2. 居民身份的判定标准发生变化

3. 个税税目发生合并与删除

4. 首次新增“综合所得”概念

5. 应纳税所得额计算规则发生变化

6. 个税申报方式发生变化

7. 首次增加反避税条款

案例分析:某某行业的新老个税体制下纳税情况对比

第二讲:《个人所得税专项附加扣除暂行办法》逐条学习

1.《办法》概括总结

2. 自然人税收征收管理系统

3. 总则

4. 图示

5. 六项专项扣除详解

6. 专项扣除其他重要规则

第三讲:新个税难点、热点解析

一、热点问题汇总

1. 离职补偿金的税费处理问题

2. 各类保险金的热点处理问题

3. 新个税部分免税项目解析

课堂讨论:如何妥善处理员工的各类薪资所得?

二、新个税法反避税条款解析

1. 向关联方无偿或低价交易

2. 受控外国企业

3. 个人实施其他不具有合理商业目的的安排

案例:高净值人群应当了解的“反避税规则”

三、新个税部分免税项目解析

1. 国家统一规定发放的补贴、津贴

2. 差旅费津贴、误餐补助

四、预扣预缴

1. 预扣预缴概述

2. 预扣预缴税款计算方法--累计预扣法

3. 核算案例

第四讲:个税稽查案例

一、个税稽查案例

1. 午餐补贴”非“误餐补助”

2. 列支旅游费支出未扣个税被查处

3. 账务处理露马脚,赠送礼品未扣个税被查处

4. 支付董事费忘扣个税,自查补税及滞纳金

5. 企业股东“长期借款”年末不归还,被追缴巨额税款

课堂讨论:小个税,大问题

第五讲:社保动向及发展趋势

一、近期社保动向

1. 社保基金不平衡问题

2. 金税三期大数据比对系统

二、社保改嫁后有哪些关注点?

三、社保发展趋势

1. 政府会不会主动清缴2019年之前的历史欠账?

2. 政府将降低社保费率

3. 全员全额缴纳是必然趋势

第六讲:降低社保成本的应对法门

1. 劳动关系模式下十大招数

2. 灵活用工模式下十大招数

案例分析:某企业社保降成本案例

第七讲:个税、工资、社保三者关系应如何处理?

1. 个税、工资、社保的相互关系

2. 三者如何组合?

第八讲:临时工、劳务工、建筑劳务个税社保筹划

1. 相关风险点1

2. 相关风险点2

3. 社保转移、断缴、及资格清零的相关风险与处理

课程总结与回顾

1. 课程主要内容总结与回顾

2. 答疑解惑

李老师

李文杰老师 会、税、审三栖实战专家

注册税务师、中级会计师

陕西省注册税务师协会会员

曾任:陕汽集团德仕汽车部件(500强国企) 综合科科长

曾任:步长制药股份有限公司(上市公司) 内审主管 曾任:陕西公正税务服务股份有限公司 (全国百强税务师事

务所) 项目经理

曾任:西安欧亚学院 外聘财税讲师

现任:陕西省辽宁商会 财务总监

擅长领域:企业各类财税问题处理、税收筹划和风险应对、税务稽查应对技巧、企业成本管控、财务管理与分析、税法新政策研究等。

李文杰老师从事财税实践工作十余年,历任企业各个财务审计岗位,负责过诸多大中型国有企业及上市公司的审计税务咨询工作,具有丰富的会计报表审计、经济责任审计、清产核资审计、税务咨询等工作经验。曾服务陕汽集团、步长集团,公正税务师事务所等大型企业集团、担任多家民企财税顾问,并带领项目团队成功完成了多个审计项目。具有坚实的理论基础、丰富的实战工作经历和管理经验。结合国内大型企业及上市公司先进的财务管理实践,为多家上市公司和民营企业建立先进的财务管控体系进行过策划、指导并提供帮助和辅导,取得了非常好的效果。

▲ 多年高校及培训经验:近年来被高校聘请,在西安欧亚学院任教财务管理专业的专业平台课程及岗位技能课程:《税法与税务会计》《纳税申报实训》《中级会计实务》等等,累计学时达 1200学时,每门课程的学生评价满意度达85%以上,同时研究国家职业教育政策,结合自身背景和优势,为高校提供高质量的学生实践就业企业,以及1+x证书培训;同时针对现有中小企业财务人员技能成长壁垒,多次组织财税公开课,内容包括《综合会计实务》《工业企业会计实操》《年终结账实训课》《企业所得税汇算清缴》《新个税法下相关政策》等课程培训,累计参与人员达1000人以上,满意度均在90%以上。

授课风格:

▶ 理论与实战密切结合结:会计是一门实践性很强的工作,不仅要理论扎实,还要会上手操作,课程设计内容聚焦,把自己多年实战经验与汇集课件当中。对企业经营中可能存在的财税问题进行规避与解决;

▶幽默案例与现场互动:风格多样,寓教于乐,经典案例三百余个,融合创新实战游戏,在互动和分享中吸收课程精髓;

▶ 深入浅出,思维清晰:通俗易懂,将理论体系与实战经验相结合,将复杂理论简单化,案例贴切,不仅教会学员如何分析问题,更重要的是真正教会了学员如何解决问题

主讲课程:

《财务报表分析》

《非财务经理的财务管理》

《制造业成本核算与管控》

《个税汇算清缴专题实务》

《全面预算编制与实施管控》

《新会计准则与企业业务整合》

《金税三期下财税风险应对与防范》

《新个税体制下与工资、社保风险控制及解决方案》

部分服务企业:

商贸业: 陕西中永信汽车销售服务有限公司、奥博隆(北京)体育发展有限公司、西安途锐商贸有限公司、陕西兆鑫汽车销售服务有限公司、西安赛邦物资有限公司、西安宏盛波达商贸有限公司、西安大威企业管理咨询有限公司、西安玖达肉类食品有限公司、陕西磬菲垒商贸有限公司、西安宏俊汽车贸易有限公司、西安智拓汽配有限责任公司

制造业:陕西华强涂装技术有限公司、西安威尔精密技术有限公司、陕西瑞泰特机械设备有限公司、陕西秋禾液压科技装备有限公司、西安威斯特消防设备有限公司、西安光华荣昌汽车部件有限公司、西安和成建材有限公司、西安鑫业汽车零部件有限公司

建安房地产业:陕西高速集团、陕西建工安装集团有限公司、西安天风建筑安装工程有限公司、西安航天建设监理公司、西安神舟航天建筑设计院、奉美建设集团陕西分公司、陕西泽茂建筑有限公司、西安东润建筑工程有限公司、西安泰基山建设工程有限公司、西安市高陵区建筑工程公司 、陕西信顺安建筑工程有限公司…

物流业:陕西万象恒通运输服务有限公司、西安米润恒东道路运输有限公司、陕西和润汽车运输有限公司、西安鲁宁供应链管理有限公司、陕西盈跃物流有限公司、西安市东辉物流有限公司

其他:西安十月影业、西安霍氏康瑞堂医药有限公司、西安半岛蜀大王餐饮有限公司、陕西西咸新区广全家居有限公司、西安豪宸再生资源有限公司、陕西万沃物资有限公司、西安市延寿堂大药房有限公司、西安华鼎农业科技有限公司、陕西乐华不动产营销策划有限公司

部分学员评价:

特别感谢李老师把精彩的课程内容分享给大家,来听课真是受益匪浅。对最新的税务政策分析讲解的很到位,对工作帮助很大!

——陕西万事特数控设备有限公司 王学员

培训的课程内容非常接地气,让我对会计账务处理,会计科目设置、税务的筹划等问题迎刃而解,老师上课讲解流畅、深入浅出,期待下一次继续学习!

——陕西万象恒通运输服务有限公司 李学员

老师的课程太实用了,把我以前分散的知识点连成一个面,课程涉及几乎涵盖了工作中可能遇到的各种问题,全面、详细,谢谢李老师的辛苦付出!

——陕西省辽宁商会 张学员

谢谢李老师的精心授课和鼓励,感谢一起度过学习的美好时光!轻松通过考试,迎来升值加薪,让我深深感觉到作为一名财务人员的自豪!

——初级、中级职称 田学员

我要预订

咨询电话:027-5111 9925 , 027-5111 9926手机:18971071887邮箱:

企业管理培训分类导航

企业培训公开课日历

税务会计培训推荐公开课

名课堂培训讲师团队

章从大-企业培训师
章从大老师

中国人民大学MBA,中国注册会计师(CPA),注册税务师(CPT),中国目前唯一纵横“财...

郭伟-企业培训师
郭伟老师

名课堂特聘首席税务讲师。历任税务局长、第三届中国注册税务师协会常务理事,参与中国注册税务师行业&ld...

张轶-企业培训师
张轶老师

张轶老师 财富管理专家 19年金融营销管理和培训经验 武汉理工大学国际投资学硕士 西班牙纳瓦拉公立大...

税务会计培训内训课程

热门企业管理培训关键字