五步法制定年度经营计划和全面预算

我要预订

咨询电话：027-5111 9925 , 027-5111 9926手机：18971071887邮箱：Service@mingketang.com

1、课程背景

忙碌的2016年即将结束，崭新的2017年即将开始。每当此时，大部分企业都会制定“公司年度经营计划”，各部门也会制定“部门年度工作计划”，财务部门也会组织大家制定“公司年度预算”，但很多企业在计划和预算制定时都会出现以下问题：

1)缺“思想”。将制定年度计划当成一个按部就班的“作业”，为了计划而计划，不知道做计划为了什么？做计划没有认真思考，缺乏战略和目标导向；

2)缺“逻辑”。没有建立“战略—目标—计划—预算—绩效”的逻辑，因此战略是战略，目标是目标，计划是计划，预算是预算，考核是考核，相互之间缺乏联系；

3)缺“融合”。财务预算和经营计划之间没有很好融合，两张皮，将全面预算搞成了“数据+表格”，有效性大打折扣；

4)缺“规范”。计划和预算制定缺乏规范和模板，杂乱章法，繁简不一。有的长篇大论不着边际，有点过于简短流于形式。

5)为此开发区管委会特邀请海川视野商学院专家共同开展“年度经营计划和全面预算制定”咨询式培训班。

2、课程价值

1)快速熟悉年度经营计划和预算制定的逻辑和五步方法论

2)以咨询教练方式传授年度经营计划和预算制定的思想、流程、方法和工具。

3)专家现场提供相关工具和模板，即学即用；

4)各企业组建小组，现场实战演练，现场咨询评点；

5)针对VIP学员，专家课后到企业进行实际指导。

3、课程对象

1)董事长/总经理/副总经理等高管；

2)经营计划部/人力资源部/财务部/企管部等计划或预算部门负责人；各业务部门经理；

3)建议企业组建小组到企业进行学习，共同讨论，现场演练。

课程大纲

一、年度经营计划和预算的功能

1、战略落地

2、行动指引

3、管控抓手

4、资源配置

5、考核依据

6、细化管理

二、年度经营计划和预算制定“五步法”

第一步：年度战略研讨

1、经营环境分析

2、战略定位研讨

3、核心经营思路

4、重大投资项目

5、管理改善重点

6、下年目标大盘

第二步：年度目标确定

1、公司目标结构

2、公司目标预测

3、公司目标确定

4、公司目标分解

5、部门目标形成

第三步：部门年度计划和预算编制

1、编制启动

2、部门计划制定

1)2016年度部门经营/管理导向

2)2016年度主要预算目标及内部分解

3)2016年度主要目标达成策略表

4)2016年度重点工作计划表

5)资源需求与相关支持

3、部门预算制定

1)销售部门预算

2)生产部门预算

3)采购部门预算

4)研发部门预算

5)投资部门预算

6)人力资源部门预算

7)其他管理部门预算

8)财务部门预算

4、计划和预算审核

1)目标审核

2)计划审核

3)资源审核

第四步：公司年度经营计划和预算编制

1、公司年度经营计划整合

1)2015年度主要目标完成预测与问题总结

2)2016年度主要经营环境分析

3)2016年度主要战略/经营和管理导向

4)2016年度各项预算目标

5)2016年度增收降本主要经营/管理策略

6)2016年度经营计划

7)2016年度投资计划

8)2016年度重点管理计划

9)2016年度专项工作计划

2、公司年度预算汇总平衡

1)业务预算汇总（销售、采购、研发、生产等）

2)资本预算汇总（内部投资、外部投资等）

3)成本费用预算汇总（生产成本、管理费用、销售费用、财务费用等）

4)预算利润表

5)预算资金收支平衡表

6)预算资产负债表

7)各项预算指标汇总表

3、公司年度计划和预算批准

1)预算委员会批准

2)董事会批准

第五步：对接绩效

1、绩效考核方案制定

1)考核指标的内容

2)不同层次考核的差异

3)组织考核与个人考核

2、绩效考核表的7大要素：

1)指标类型和数量（注意高、中、基层绩效考核指标差异）

2)指标权重

3)指标定义

4)目标值

5)考评方式

6)考评周期

7)数据来源及考评者

3、绩效与薪酬挂钩方式

4、绩效签字仪式

1)绩效承诺

2)绩效沟通

三、年度经营计划和预算的执行与控制

1、目标管控与定期经营分析会

2、重点计划管控

3、月度资金预算控制

4、预算追加和调整

5、预算审计

杨老师

【实战派财务和管理咨询专家】

中国注册会计师（CPA）

国际注册咨询师(CMC)

工程师、工商管理硕士（MBA）

实战派财务和管理咨询专家，清华大学、复旦大学、浙江大学、武汉大学等高校EMBA班和财务总监班特聘讲师

擅长：大财务战略、集团管控、全面预算管理、内部控制、成本管理、业绩评价

【专家介绍】

杨立国老师倡导“大财务”管理，从财务出发但不囿于财务，倡导财务与业务和战略的融合。致力于中国企业财务管理转型研究（即随着企业的发展如何从小财务转型为大财务），在国内率先提出并致力于企业财务应从“核算型”转为“管理型”，进而提升为“战略型”。促使企业财务更加融合经营，更加支撑战略，从而由一项职能管理走向企业价值管理，最大化的引领企业价值创造。

【资历背景】

10年央企（特大型航空制造企业，世界500强）从业经历，从车间技术员做起，历任下属集团技术主管、企管处长、子公司副总经理等职，负责过技术、生产、企管、财务等多个领域的工作，熟悉企业的整体运作。

13年管理研究和咨询从业经历，曾为中国商飞、中国航天科技、中航工业、开滦集团、大唐集团、潍柴动力、湘潭电机、许继电气、天能集团、海信电器、深圳水务、东贝集团、大北农等多个中央企业、上市公司和知名民企提供管理咨询和培训服务，尤其以大财务战略、集团管控、全面预算管理、内部控制、成本管理、业绩评价等见长。依靠先进的理念和丰富的企业管理实战经验，从企业家决策视角出发，为企业提供务实的咨询方案，并通过系统的培训辅导企业实施，促使方案有效落地。其间还在清华大学、复旦大学、上海交通大学、浙江大学、武汉大学、华中科技大学、国务院国资委研究中心、中总会、中税网、中财讯、聚成、名仕等多个机构进行授课，收到学员的普遍欢迎。

【所获荣誉】

2006年荣获“中国最有影响力的500名管理咨询专家”

国家人事部管理咨询师水平考试《财务管理咨询》主要参编人员

“2005年度中国企业管理咨询精品案例” —全面预算管理案例主编人员

【授课风格】

工程师背景，授课逻辑思维清晰

10年央企技术、管理、财务工作经验，授课务实，生动

13年管理咨询经历，领导过多个咨询项目，案例丰富，实战性强

不乏战略高度，却又简明易懂

视角独特，视野开阔、生动活泼

【精品课程】

【核心课程】注：2017年课程全新升级

课程系列核心课程

“互联网+财务”系列《互联网+时代的大财务思维和财务转型》

《互联网+时代的业财融合和价值创造》

《互联网+时代的商业思维与价值链重塑》

《互联网+时代的全面成本控制八大方法十一大环节》

高阶管理会计系列总框架：《管理会计推动财务转型和价值创造》

预算： 《全面预算管理：体系建立与全程实战》

控制1：《全面成本管理六大体系建设与深化》

控制2：《内部控制体系与关键控制点详解》

控制3：《集团管控与财务控制》

评价： 《战略导向的业绩评价与绩效考核》

领导力：《财务经理的八项思维训练与领导力提升》

总裁/高管财务系列《集团管控：1+1>2》

《总裁利润管控与全面降本增效》

《财务管理创造企业价值》

《总裁的六大财务战略思维》、《非财务经理的财务管理》

《“五步法”制定年度经营计划和全面预算管理》

《战略导向的绩效管理》

《股权顶层设计与股权激励》

《商业模式创新与财务战略安排》

《年度目标达成 与战略落地》

咨询式方案班/特训营全面预算管理咨询式方案班/特训营（3-4天）

年度经营计划制定咨询式方案班/特训营（2-3天）

全面成本控制咨询式方案班/特训营（2-3天）

战略绩效考核咨询式方案班/特训营（2-3天）

财务私董会对象：董事长、总经理、财务总监、财务经理

特点：私董会四步研讨+专家点评

模式1：独立开展，按年独立收费

模式2：组合开展，可作为年度课程中的一个组成部分

模式3：作为以上课程系列中的一个研讨环节（0.5天）

【咨询式方案班/特训营】

名称主要内容说明

全面预算管理咨询式方案班/特训营（3-4天）理论知识与方法讲授

咨询案例分享

现场提供相关工具和模板

学员分组讨论，现场制定本企业/部门方案

老师现场参与小组讨论和咨询辅导

老师选择方案进行第一轮公开咨询点评

学员继续分组讨论完善方案

老师再进行第二轮详细咨询点评

老师课后咨询答疑

要求高层领导和各部门领导均参加

真刀实枪，面向企业具体实际

即学即用，即评即改

课前按老师要求进行相关准备，课堂中形成方案框架和核心内容，课后进一步完善

老师课后可进行进一步跟踪指导

年度经营计划制定咨询式方案班/特训营（2-3天）

全面成本控制咨询式方案班/特训营（2-3天）

战略绩效考核咨询式方案班/特训营（2-3天）

【服务客户】

【咨询培训代表客户】

高校清华大学财务总监班/EMBA班、北京大学民营经济研究院总裁班、复旦大学总裁班/财务总监班、上海交通大学EMBA班、浙江大学财务总监班、上海财经大学会计领军班、中南财经大学浙江EMBA班、华中科技大学财务总监班/EMBA班、武汉大学总裁班/财务总监班、南京大学总裁班、中山大学财务总监班、对外经贸大学总裁班、澳门城市大学MBA班、阿里巴巴集团淘宝大学MBA班、华东理工大学、安徽师范大学等

政府/协会国务院国资委研究中心、财政部财政科学研究所、安徽省国资委、湖南省国资委、山东省国资委、山西省国资委、湖北省国资委、武汉市国资委、安徽省工商联、湖北省工商联、云南省工商联、襄阳市工商联、随州市工商联、衡阳市工商联、中国总会计师协会、四川省企业家协会、湖北省企业家协会、湖北省总会计师协会、浙江省总会计师协会、武汉东湖开发区、长沙经济开发区、成都天府软件园、北京丰台工商联、泉州经信委等

航空航天/军工中国商飞公司、中国航天科技集团四川航天技术研究院/上海航天804所/上海航天电子、中国航空工业集团洪都航空/606所/624所/上海航发、中国燃气涡轮研究院、中国兵器工业集团江麓科技集团公司、湖南兵器集团、中国核工业理化研究院、国家核电公司山东核电设备公司、中船重工722所/724所、中船澄西、江南造船集团、广东航通船业、中国印钞造币总公司南昌/西安印钞公司、中国人民解放军3542工厂、中国兵装长安工业

能源/电力水务大唐集团、广西桂冠电力、皖能股份、深圳水务、协鑫电力集团、国家电网冀北电力、云南能源投资、广西投资集团方元电力、中国电建武汉电力设备厂、威海第二热电集团、鹤壁宝发能源

机械/电子电气许继电气、美的空调、海信电器、方正集团、湘潭电机、东贝股份、中电电气、昆明机床、广州无线电集团、海格通信、烽火科技、雷士照明、贵派电器、牛尾电机、信利半导体、科大智能、熊猫家电、东贝电器、华工激光、洛阳轴研

矿山资源中国黄金三鑫铜业、首钢资源集团、开滦集团、山东省盐业总公司、山东能源淄矿集团、金堆城钼业集团、大冶有色集团、天津俊安集团、太原梗阳集团、驰宏锌锗股份公司、西部矿业、宝世达集团、陕西榆林能源集团、华夏建龙矿业

汽车及零部件中国一汽集团、一汽富维、一汽锡柴、一汽丰田、一汽青岛汽车、东风汽车公司、东风本田、东风云汽、上海大众联合控股、上汽通用、江淮汽车、潍柴动力、骆驼股份、天能集团、超威动力、三环集团、陕西法士特集团、五征集团、武汉云鹤、吉兴部件、中原内配

钢铁/冶金/化工新兴铸管、武钢集团实业公司、华菱钢铁集团、莱钢集团永锋钢铁、首钢资源、大冶特钢、重庆钢铁、荣程钢铁、云南文山铝业、广投银海铝业、金洋冶金、德邦化工、陕西化工、华强华工、桐昆集团、濮耐股份、中沙石化、瑞星化工、云南能投化工、山东潍焦集团

电信/邮政中国联通湖南公司、中国移动山西公司、中国移动云南公司、中国电信湖北公司、中国通信服务湖南公司、武汉电信实业、中国邮政四川公司

纺织服装ABC鞋服、苏豪集团、湖南云锦集团、江苏东群集团

农业/食品大北农集团、华英农业股份、青岛康大集团、萧氏茶叶集团、湖北农业集团、禹王集团、香驰粮油、雄风饲料、瑞怡乐糖果、花冠酒业、湖北储备粮油、花花牛乳业

医药施贵宝制药、振东制药、复星集团万邦医药、豪森药业、人福药业、恒天药包、驼人集团、迈瑞普利生、远大医药、英特集团

建筑施工/房地产中铁隧道、安徽交通投资、福建第一公路、中冶南方、武昌市政、大连德泰、亚厦装饰、泰地控股、富兴集团、青岛伟东集团、汇丰行地产、新疆路桥、新疆交建、博特新材料、中盐工程院

商贸/日用品中国浙江小商品城集团公司、红云红河集团、新中源陶瓷、世友木业、九天家私、圣诺盟家居用品、南京鹏力科技、喜临门家具

现代服务业机械工业出版社、先河环保、清新环境、浙江嘉服集团、方阵集团、润华集团、新安人才网、白马物业、中山旅游、梅溪湖投资、中关村科技租赁等

我要预订

咨询电话：027-5111 9925 , 027-5111 9926手机：18971071887邮箱：Service@mingketang.com