名课堂 - 企业管理培训网联系方式

联系电话:400-8228-121

值班手机:18971071887

Email:Service@mingketang.com

企业管理培训分类导航

企业管理培训公开课计划

企业培训公开课日历

税务会计培训公开课

税务会计培训内训课程

热门企业管理培训关键字

您所在的位置:名课堂>>公开课>>税务会计培训公开课

“填什么,报什么,存什么”所得税汇缴全攻略

【课程编号】:MKT011470

【课程名称】:

“填什么,报什么,存什么”所得税汇缴全攻略

【课件下载】:点击下载课程纲要Word版

【所属类别】:税务会计培训

【时间安排】:2022年09月23日 到 2022年09月24日2800元/人

2021年09月10日 到 2021年09月11日2800元/人

【授课城市】:北京

【课程说明】:如有需求,我们可以提供“填什么,报什么,存什么”所得税汇缴全攻略相关内训

【其它城市安排】:太原 成都 广州 佛山 东莞 深圳 上海

【课程关键字】:北京所得税汇缴培训

我要报名

咨询电话:
手  机: 邮箱:
课程背景:

2021年,中办和国办印发《进一步深化税收征管改革的意见》,为“十四五”时期高质量推进新发展阶段税收现代化确立了总体规划,被视为未来税收征管改革的“路线图”。

同时,国家税务总局局长王军又在金砖会议上宣布金税四期建设启动,拉开了我国税收从“以票管税”向“以数治税”转变的大幕。

2021年作为“十四五”的开局之年,优惠政策层出不穷,既有新增,也有延续。监管力度不断加大,不管是增值税电子发票领销存用、所得税的隐瞒收入虚列成本,包括“阴阳合同”及“税收洼地”的不当运用,都给企业正常的税收管理带来诸多阻碍和风险。

本课程从收入、费用、优惠、差异、数据、申报六方面入手,让政策与实务得到高效结合,使企业筹划合理,汇缴得当,为全年企业所得税申报合规保驾护航。

课程收益:

汇细节,以数治税新方向核心税政细节突破。

联实操,智慧征管新时代关键风控实操落地。

巧攻坚,精准监管新要求重点行为边界把控。

课程大纲

一、“工欲善其事,必先利其器”——企业税收管理的远见和启示

1. 如何深入理解《进一步深化税收征管改革的意见》提到的“三驾马车”?

2. 从王军局长提到的“四个想方设法”看未来税收征管环境的变化

3. “十四五”规划中税务稽查打击重点落地在何处

4. 从“阴阳合同”事件看未来五年国家税收重点监管领域的方向

5. 以“自然人股权转让”为首看个人所得税核查之路如何延伸

6. 从某稽查案例看未来金税四期较之金税三期的“优势”和“亮点”

二、“填什么,报什么,存什么”——企业所得税汇算清缴查前准备

1. 2021年到期及延续优惠政策分析整理

2. 年度纳税申报基础信息表的勾选与后期报表的逻辑关系

3. “抵扣应纳税所得额”为什么要调整至“弥补以前年度亏损”之后?

4. 主表三大模块填报数据时需注意的细节问题

5. 汇缴清缴申报之前的十项自问自查自测

6. 各类重要税收优惠政策留存备查资料证据链构筑分析

三、“天下熙熙皆利来,天下攘攘皆利往”——收入确认的风险防范

1. 收入准则下的新增科目运用与税收衔接

2. 收入确认合同识别、合并、变更的处理方式

3. 辨析“视同销售”行为在会计与税法中的不同运用

4. 收到政府补助能否作为“不征税收入”以及是否缴纳增值税的困惑破解

5. 企业租赁不动产涉及的收入计量及房、地、增、印各税的处理方式

6. 解析“未按权责发生制”的租、利、特、分期与纳税义务发生时间的联系

7. 促销中进行折扣、折让还是加赠物品的选择分析

8. 债务重组形式下的企业利得、损失、资金流向不同下的注意事项

9. 正确认识和防范应收应付款项中蕴含的“财税逻辑密码”

四、“钱钱何难得,令伊独憔悴”——费用确认的风险防范

1. 从一张费用明细表分析各项费用的限额政策与涉税风险点

2. 为什么职工薪酬相关数据是最常为税务机关抓取的风险指标之一?

3. 从“股权激励”看两个所得税下的不同处理之道

4. 从某食品公司稽查案例看“佣金与手续费”支出的细节问题

5. 不同理解下的“与取得收入无关的支出”税企争议焦点的体现

6. 财务费用中利息支出的税前扣除、增值税、印花税、个税专题详解

7. “公益性捐赠”下企业所得税与个人所得税的筹划之道

8. 多种税前扣除凭证的实务应用与票据的自查自纠自保分析

五、“人生最大的资产是希望”——资产与特殊事项的风险防范

1. 固定资产加计扣除、加速折旧、税额抵免的优惠红利享受策略

2. 合伙企业“先分后税”大数据追踪风险案例分析

3. 政策性搬迁中的注意事项和填报实例详解

4. 一般企业与特殊行业弥补亏损与优惠政策的结合运用

5. 减计收入、减免所得等优惠政策解析及实例申报

6. 解析跨地区经营汇总纳税企业所得税分配政策及实务操作

晨老师

全省稽查岗位和管理岗位能手

讲师简介:晨旭老师从事税务工作二十年,是某省税务高端人才、省级税务局兼职培训师,并多次获全省稽查岗位和管理岗位能手称号。现为铂略普税知识宣传员。

我要报名

在线报名:“填什么,报什么,存什么”所得税汇缴全攻略(北京)