2023年重点税政回顾及个税合规筹划与风险管控

2023年重点税政回顾及个税合规筹划与风险管控

我要报名

课程详情

在即将过去的2023年，政府实施了积极的财政政策，通过合理把握赤字规模和不断优化支出结构，重点保障了教育科技、生态环保、基本民生等领域的支出。此外，还实施了大规模的减税降费政策，包括制度性安排与阶段性措施相结合，以应对疫情带来的冲击。这些举措有利于企业渡过难关、留得青山，并放水养鱼、涵养税源。然而，如此背景下，不断推动着税收征管的数字化和智能化发展，也给企业带来前所未有的挑战。

与此同时，自个税法实施之后，税务机关对个税的监管也越来越严格，随着CRS监管的不断完善升级、社保入税、高净值人群个税“暴雷”、外籍个人个税变化等问题亟需企业财务人员重视。

本次课程，带领大家对2023全年税收新政进行回顾总结，提炼要点，并通过案例方式进行全面解析，以帮助大家全面掌握各项税收新规定，同时从个税风险管理、高净值人群的个税筹划、社保入税背景下的企业应对技巧、外籍个人个税新规等几大方面，为大家提供行之有效的风险规避与筹划方法。

【课程收益】

全面了解——2023年重点税政回顾及个税合规，熟悉最新的税收政策及法规，为企业经营提供更加准确和可靠的税务指导。

重点掌握——企业在日常优惠政策享受中的各类风险，以及个税处理中的常见问题，帮助企业规范管理，降低涉税风险。

应对技巧——应对税务机关的监管和检查，以及合理规划企业税务方案，提高企业的税务意识和实操能力。

课程大纲

第一模块 精准把握财税政策，积极开展自查做好风险应对，企业做到纳税合规

1. 相关政策涉及增值税、企业所得税、个人所得税等多个税种和教育附加费等

2. 关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告

3. 分支机构不能单独享受小型微利企业所得税优惠政策

4. 小规模纳税人增值税减免政策延续至2027年12月31日

5. 财政部税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告

6. 关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的公告

7. 财政部 税务总局 退役军人事务部公告2023年第14号

8. 关于进一步支持重点群体创业就业有关税收政策的公告

9. 财政部税务总局人力资源社会保障部农业农村部公告2023年第15号

10. 增值税热点问题及处理

11. 关于降低社会保险费率有关问题的通知

12. 为什么有的优惠政策建议不享受？

第二模块 个人所得税实务及纳税筹划解析

一、个税实务问题分析

1. 买个人养老保险是为了避税？

2. 关于延续实施残疾人就业保障金优惠政策的公告

3. 国务院关于提高个人所得税有关专项附加扣除标准的通知

4. 两部门发文延续实施个人所得税综合所得汇算清缴有关政策

5. 全年一次性奖金个人所得税政策延续实施至2027年12月31日

二、劳务报酬所得与经营所得风险规避

1. 个人向企业提供劳务报酬没有代扣代缴个税风险

2. 企业向自然人支付劳务报酬没有代扣代缴个税风险

3. 劳务报酬和生产经营所得的不同之处，没有代扣代缴个税的涉税风险

4. 支付给直播平台的提成费用究竟如何税前扣除？是否涉及个税？

5. 支付给“直播带货”明星的费用应取得什么内容的发票作为扣除凭证呢？

6. 为降低社保、个税，转化为灵活用工开票的涉税风险

三、社保入税-如何降低企业社会保险费用

1. 如何降低企业社会保险费用-职工薪金制度规划

2. 不列入社保费用的缴费基数

3. 非全日制用工形式税收和社保风险及应对

4. 单位聘用临时工需不需要签订劳动合同？

5. 跟企业高管签非全日制劳动合同能规避社保吗？

6. 劳动合同与劳务合同的区别

四、高净值人群及境外人员涉税风险规避

1. 高净值人群的界定标准是什么？

2. 高净值高收入抽查

3. 高净值人士6大税务风险要重视

4. 外籍个人居民津贴、补贴个人所得税有哪些免税规定？

5. 技术人员参加国外总公司在境外举办的培训，所支付的培训费时公司是否需要代扣代缴增值税和企业所得税？

6. 外籍高管以实报实销形式取得的直系亲属来中国探亲费补贴也可以免征个税吗？

7. 国家税务总局关于外商投资企业和外国企业对境外企业支付其雇员的工资薪金代扣代缴个人所得税问题的通知

桑老师

桑老师是税务会计师、总会计师，曾任财政部下属公司财务总监，在税务领域有着20多年的财务实战工作经验，是国内著名资深实战型财税培训讲师、资深财务管理专家、纳税筹划专家。曾先后在全国进行税务专题培训数百场，涉及工业、电力、科技、消费品、教育、新能源、传媒、石油化工等多领域多行业，课程案例全部来自实际工作，擅长将枯燥专业的税法及教学模型生动地展现出来，化繁为简，学员通过学习能马上运用到企业实际的税务筹划中。

我要报名

在线报名：2023年重点税政回顾及个税合规筹划与风险管控(苏州)

其他城市税务会计培训