2023年重点税政回顾与企业风险提示

2023年重点税政回顾与企业风险提示

我要报名

课程详情

在即将过去的2023年，政府实施了积极的财政政策，通过合理把握赤字规模和不断优化支出结构，重点保障了教育科技、生态环保、基本民生等领域的支出。此外，还实施了大规模的减税降费政策，包括制度性安排与阶段性措施相结合，以应对疫情带来的冲击。这些举措有利于企业渡过难关、留得青山，并放水养鱼、涵养税源。

与此同时，我们可以看到，税务机关在这一年里持续贯彻“精确执法”的原则，加强对企业的监管和检查力度，确保税收征管的质量和效率。他们通过严格执法、规范管理、强化监督等措施，不断推动着税收征管的数字化和智能化发展，这也给企业带来前所未有的挑战。

面对各类税政的颁布及税收征管环境的如此变化，适逢年终关账及来年汇算清缴工作准备之际，企业当下最紧迫的税收事项应该是及时掌握税政政策变化，关注自身涉税核算薄弱环节，及时自查税收风险，全面纠正税务风险问题。

本次课程，带领大家对2023全年税收新政进行回顾总结，提炼要点，并通过案例方式进行全面解析，以帮助大家全面掌握各项税收新规定，顺利完成企业所得税汇算清缴前的风险自查及纠错工作。

【课程收益】

全面了解——2023年重点税政回顾，熟悉最新的税收政策及法规，为企业经营提供更加准确和可靠的税务指导。

重点掌握——企业在日常经营中面临的各类风险，如税务稽查、纳税申报、发票管理等方面的风险点，帮助企业规范管理，降低涉税风险。

应对技巧——应对税务机关的监管和检查，以及合理规划企业税务方案，提高企业的税务意识和实操能力。

课程大纲

第一模块 企业如何享受税收优惠

1. 如何判断是否符合税收优惠的条件？

2. 有税收优惠一定选择享受吗？

3. 税收优惠备案享受还是申报享受？

4. 税务机关对税收优惠的后续管理有哪些？

5. 如何准备税收优惠的备查资料？

6. 享受优惠以后会不会引起税务稽查？

7. 会计处理和税收优惠的关系？

第二模块 流转税政策回顾

1. 增值税小规模纳税人减免税

2. 金融机构提供小微企业贷款利息收入免增值税

3. 支持货物期货市场对外开放增值优惠

4. 研发机构采购设备退还增值税

5. 先进制造业企业增值税加计抵

6. 延续实施宣传文化增值税优惠

7. 延续实施支持文化企业发展增值优惠

8. 延续实施二手车经销有关增值税优惠

9. 延续实施医疗服务免征增值税

10. 部分成品油消费税政策执行的口径

第三模块 所得税政策回顾

1. 完善研发费用税前加计扣除

2. 优化预缴申报享受研发费用加计扣除

3. 设备、器具扣除企业所得税一次扣除

4. 从事污染防治的第三方企业所得税优惠

5. 提高集成电路和工业母机企业研发费用加计扣除比例

6. 延续实施支持农村金融发展企业所得税优惠

7. 铁路债券利息收入所得税优惠

8. 小微企业和个体工商户所得税优惠

9. 延续执行创业投资企业和天使投资个人投资初创科技型企业优惠

10. 进一步落实支持个体工商户发展个人所得税优惠

11. 延续实施上市公司股权激励有关个人所得税优惠

12. 延续实施全年一次性奖金个人所得税优惠

13. 延续实施支持居民换购住房有关个人所得税优惠

14. 延续实施创业投资企业个人合伙人所得税优惠

15. 延续实施支持原油等货物期货市场对外开放个人所得税政策

16. 延续实施沪港、深港股票市场交易互联互通机制和内地与香港基金互认有关个人所得税政策的公告

17. 提高个人所得税有关专项附加扣除标准

第四模块 财产行为税政策回顾

1. 减半征收证券交易印花税

2. 继续实施企业、事业单位改制重组契税优惠

3. 继续实施企业改制重组有关土地增值税优惠

第五模块 综合税收政策回顾

1. 支持小微企业和个体工商户发展优惠

2. 扶持自主就业退役士兵创业就业优惠

3. 进一步支持重点群体创业就业优惠

4. 继续实施公共租赁住房税收优惠

5. 继续实施银行业金融机构等不良债权以物抵债税收政策

6. 继续实施创新企业境内发行存托凭证试点阶段税收政策

7. 继续实施科技企业孵化器、大学科技园和众创空间税收政策

8. 延续实施小额贷款公司税收优惠

9. 保障性住房税费政策

第六模块 税收征管政策回顾

1. 2023年“便民办税春风行动”

2. 对部分税务证明事项实行告知承诺制

3. 中华人民共和国发票管理办法修订

4. 加强代扣代收代征税款手续费管理

5. 简并居民企业报告境外投资和所得信息有关报表

李老师

曾先后服务于银行、 著名的500强制造企业、咨询公司、会计事务所等，为数家知名500强企业提供过咨询服务，其中包括辉瑞、通用汽车、中国建筑、百事食品、惠普等。李先生曾任某四大事务所的培训部高级经理，负责北京、上海和香港等多地的中国税务培训工作，授课风格缜密、详实，善用案例。擅长话题包括：国际税、稽查与企业内部风险控制等。 李先生是英国特许公认会计师（ACCA）、加拿大特许专业会计师（CPA CGA）、中国注册税务师（CTA）、复旦大学会计硕士。

我要报名

在线报名：2023年重点税政回顾与企业风险提示(上海)

其他城市税务会计培训